フリマでお金を稼いでいる人が支払わなきゃいけない税金や保険料はなに?

2022.04.21 更新
大手企業でも副業が解禁され、会社で働く以外の手段でお金を稼ごうとする人が増えています。この記事ではフリマの売買でお金を稼いでいる人が支払わなきゃいけない税金や保険料について説明していきます。
この記事の目次
フリマでお金を稼ぐ場合に支払わなきゃいけない税金と保険料は?

フリマ等の売買(安く仕入れて高く売る方法、せどり、転売)でお金を稼いで生活をするライフスタイルだとしても、一般的な会社員と同じように税金や保険料を支払うことになります。

「会社員じゃないし、税金とか支払わなくていい」とはなりません。


フリマ等の売買による稼ぎが本業であるか副業であるかで分けて、支払うべき税金と保険料を以下にまとめました。

転売などでメルカリやラクマ等で売買を繰り返している方はチェックしておきましょう。


稼ぎがフリマ売買のみである場合は?

収入がフリマ売買のみである場合、あなたが支払う税金と保険料は以下のとおりです。

フリマで売買を繰り返してお金を稼ぐ方も税金などを支払わなければいけません。

フリマ売買を本業として生計を立てるつもりの方はチェックしておきましょう。

稼ぎがフリマ売買のみである場合は?

稼ぎがフリマ売買のみである場合に支払わなきゃいけない税金と保険料は以下のとおりです。



所得税
フリマ売買の利益(雑所得)が48万円を超えるとかかり始めます。
※収入がフリマ売買だけの場合。



住民税
フリマ売買の利益(雑所得)が45万円を超えるとかかり始めます。
※市区町村によっては42万円や38万円などの場合があります。くわしくは住民税がかからないとき?を参照。



国民年金の保険料
20歳~59歳のすべての方は国民年金に加入して保険料を支払うことになります。
※前年の所得が少ない場合は免除することができます。



国民健康保険の保険料
すべての方は医療保険に加入しなければいけないため、毎年保険料を支払うことになります。
※親族の社会保険の扶養に入っている場合を除く。



※稼ぐ金額によっては個人事業税や消費税がかけられる場合があります。くわしくは個人事業主にかかる税金はなに?を参照。

では次に、フリマ売買の利益が200万円あるときの手取りや税金を下記でシミュレーションしていきます。

1年間の利益が200万円のときの税金と保険料をシミュレーション

フリマ売買の利益が200万円のときの税金や手取りは下記表のようになります。


フリマ売買の利益は雑所得として計算しています。


事業として活動している場合、フリマ売買の利益は「事業所得」になるので、青色申告特別控除などが利用できます。
※くわしくはページ下記の「個人事業主になるとメリットがある?」で説明しています。

フリマ売買の税金や手取りはいくら?

たとえばフリマ売買の利益が1年間で200万円のとき、あなたが支払う税金と保険料は以下のようになります。
 

あなたの税金は? あなたにかかる税金は約177,000円です。
所得税約55,500円、住民税が約121,000円。
年金保険料は? あなたが支払う年金保険料は1年間で198,480円です。
国民年金に加入している場合。
国民健康保険料は? あなたが支払う保険料は1年間で約210,000円です。
※世田谷区で計算した場合。国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。
あなたの手取りは? あなたの手取りは約1,410,000円です。
※金額はこちらのページでシミュレーションしました。

※40歳未満・独身とした場合。
※フリマ売買の利益は雑所得として計算しています。


こんなページも見られています
雑所得10~1,000万円で税金はいくら?【収入別シミュレーション】

年収別の手取りはいくら?
※40歳未満・独身として算出。
※手取りはこちらのシミュレーションで計算しました。

年収(雑所得) あなたの手取り
250万円 約1,800,000円
300万円 約2,180,000円
350万円 約2,550,000円
400万円 約2,910,000円
500万円 約3,580,000円

※手取りはこちらのシミュレーションで計算しました。
※フリマ売買の利益は雑所得として計算しています。

では次に、フリマで売買をしている場合確定申告が必要になるか下記で説明していきます。確定申告の流れなども説明しています。


確定申告は必要?

収入がフリマだけの場合、基本的には確定申告が必要になります。
※フリマ売買を「事業」として行っていないなら、フリマ売買の収益は雑所得になります。


今はネットでかんたんに確定申告書を作成できるので、面倒くさがらずに申告書をつくって税務署に郵送しましょう。


ちなみに、確定申告をする期間は決まっており、今年1年間(1月~12月まで)の収入について確定申告をする場合は翌年の2月16日~3月15日までに申告をしましょう。
※遅れても申告はできますが税金が加算される場合があります。

確定申告のながれ
STEP➊身分証明書など必要なものを用意する
STEP➋確定申告書を作成する
STEP➌確定申告書を郵送する(税金を支払う)

たとえ少額だとしても確定申告をすることをおすすめします。所得が少ないことを証明できれば保険料が減額されたりするので、なるべく申告しましょう。
※ちなみに、雑所得が48万円以下なら確定申告をしても所得税は0円になります。

では次に、副業で稼いでいる場合の税金や保険料について下記で説明していきます。具体的に金額をあてはめてシミュレーションしているのでフリマ売買を副業としてやっている方はチェックしておきましょう。


会社員が副業としてフリマ売買でお金を稼ぐ場合は?

あなたが会社員やパートなどとして給料をもらっており、副業でフリマ売買を繰り返している場合、あなたが支払う税金と保険料は以下のとおりです。

下記のシミュレーションで説明するように、副業でお金を稼げば税金が上乗せされます。

副業でフリマ売買をしようとしているパート主婦などの方はチェックしておきましょう。

副業としてフリマでお金を稼ぐ場合は?

会社員やパート主婦などの方が、副業としてフリマ売買でお金を稼ぐ場合に支払わなきゃいけない税金と保険料は以下のとおりです。



所得税
総所得金額が48万円を超えるとかかり始めます。



住民税
合計所得金額が45万円を超えるとかかり始めます。
※市区町村によっては42万円や38万円などの場合があります。くわしくは住民税がかからないとき?を参照。



厚生年金の保険料
会社員の方は厚生年金に加入して保険料を支払うことになります。



健康保険の保険料
すべての方は医療保険に加入しなければいけません。会社員の方は健康保険に加入して保険料を支払うことになります。



※稼ぐ金額によっては個人事業税や消費税がかけられる場合があります。くわしくは個人事業主にかかる税金はなに?を参照。

では次に、フリマ売買の利益が20~200万円あるときの手取りや税金を下記でシミュレーションしていきます。

副業利益が20~200万円のときの税金と保険料をシミュレーション

フリマ売買の利益が20万円~200万円のときの税金や手取りは下記表のようになります。


フリマ売買の利益は雑所得として計算しています。


副業で稼いでいる場合には税金が上乗せされることを知っておきましょう。

フリマ売買の利益が20~200万円のときの税金や手取りはいくら?

たとえば会社員としての給与収入が1年間で300万円のとき、あなたが支払う税金と保険料は以下のようになります。
 

あなたの税金は? あなたにかかる税金は約174,000円です。
所得税約55,000円、住民税が約119,000円。
厚生年金保険料は? あなたが支払う年金保険料は1年間で約285,000円です。
健康保険料は? あなたが支払う保険料は1年間で約154,000円です。
あなたの会社員としての手取りは? あなたの手取りは約2,380,000円です。
※金額はこちらのページでシミュレーションしました。

※40歳未満・独身とした場合。
※シミュレーション結果はおおよその金額です。

さらに、副業としてフリマ売買で利益を得た場合には以下の金額の税金が上乗せされます。
 

副業利益20万円のとき あなたに上乗せされる税金は
約30,000円です。
所得税約10,000円、住民税が約20,000円。
副業利益50万円のとき あなたに上乗せされる税金は
約75,000円です。
所得税約25,000円、住民税が約50,000円。
副業利益100万円のとき あなたに上乗せされる税金は
約157,000円です。
所得税約57,000円、住民税が約100,000円。
副業利益150万円のとき あなたに上乗せされる税金は
約260,000円です。
所得税約110,000円、住民税が約150,000円。
副業利益200万円のとき あなたに上乗せされる税金は
約360,000円です。
所得税約160,000円、住民税が約200,000円。

※金額はおおよそです。40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーションしています。雑所得の計算式などは雑所得とは?を参照。

※給料が年収300万円~700万円の場合に上乗せされる税金については下記の記事で説明しています。
副業すると税金はいくら増える?年収別シミュレーション

では次に、副業利益がある場合は確定申告が必要になるか下記で説明していきます。確定申告の流れなども説明しています。

副業する場合は確定申告が必要?

会社員やアルバイトなどは会社がやってくれる源泉徴収年末調整によって税金を納めることになります。


ですが、副業で収益がある場合には確定申告をして副業で稼いだぶんの税金を納めなければなりません。したがって、副業が禁止されている職場で働いている方は注意しましょう。

副業で稼いだのにそのまま知らんぷりしていると罰則を与えられる場合があるので注意しましょう。


ただし、1年間の副業収入が20万円以下なら確定申告は不要です(ただし、住民税の申告は必要になります)。くわしくは下記の記事で説明しています。
副業すると税金はいくら増える?年収別シミュレーション

では次に、個人事業主になってフリマ売買の活動をしていく場合のメリットについて下記で説明していきます。これからフリマ売買を事業としてやっていくつもりの方はチェックしておきましょう。


まとめ(個人事業主になるとメリットがある)

メルカリ等でフリマ売買を繰り返して、月収50万円や月収100万円などのようにガンガンお金を稼ぐつもりの方は個人事業主になることを検討してみてもいいかもしれません。


個人事業主になり、事業として活動すればフリマ販売を事業所得として申告することができます。
※今はまだフリマ販売を副業で行っており、雑所得として申告しているけど、これから本業にしようと思っている方は事業所得について知っておきましょう。


事業所得には「雑所得では受けられない節税などのメリット」があります。副業を本業にする際は個人事業主になる手続きをおこなってから事業として活動し、たくさんお金を稼ぎましょう。
※事業所得で申告すると青色申告特別控除によって65万円の控除を受けられるので税金や保険料が安くなります。

ただし、個人事業主になると確定申告が少し面倒になるのでそれなりに覚悟しておきましょう。
※マネーフォワードや弥生、freeeなどの確定申告クラウドサービスを利用することをオススメします。

こんなページもみられています
個人事業主の税金と手取りは?年収400・500・600


事業所得で税金などが安くなる?

フリマの収入を事業所得として申告すれば青色申告特別控除を適用することができます。どのようなしくみで税金などが安くなるか以下で説明していきます。


①まず事業所得を計算
たとえば1年間(1月~12月まで)のフリマ収入が300万円(経費50万円)のとき、事業所得は、

300万円事業による収入50万円経費 = 250万円事業所得
※計算をわかりやすくするために経費は50万円としています。

となります。さらに、青色申告特別控除を適用したとすると事業所得は、

250万円事業所得65万円青色申告特別控除 = 185万円事業所得
青色申告特別控除については青色申告特別控除とは?を参照。

となります。

このように、青色申告特別控除を適用することで所得金額が減るので、かけられる税金や保険料が安くなるというしくみです。税金や保険料が安くなればあなたの手取りも増えることになるので、副業を本気でやろうとしている方は個人事業主になる手続きをしてから事業として申告することをオススメします。

関連記事(役に立つページ)事業所得とは?わかりやすく説明