仮想通貨の税率は50%?計算のやりかたを説明

2022.05.23 更新
「ビットコインって税金で半分持ってかれる?」という間違った認識をしてしまっていて、仮想通貨取引に手を出せないひともいると思います。今回の記事は仮想通貨の税率について説明していきます。
この記事の目次
仮想通貨の税率は50%?利益が半分持ってかれる?

ビットコインなどの仮想通貨で稼いだお金は雑所得となります。
雑所得とは:ほかの9種類の所得にあてはまらないような「雑多な収入」のこと。


「雑所得は50%の税金がかかるから利益の半分が無くなる」と勘違いしている方がいますが、そうではありません。


税率は「課税所得の金額」によって変わるので、ビットコインなどの仮想通貨で稼いでいる方達みんなが50%の税率がかけられるわけではないのです。
※住民税の税率については10%で固定です。
※所得税率については所得税率とは?を参照。


ほとんどの人は利益が半分持ってかれるようなことはない

かんたんに説明すると、収入がビットコインなどの仮想通貨で稼いだ金額だけであり、その金額※1約1,800万円以下なら税率は50%※2を超えることはありません。また、稼いだ金額が1億円以下なら税金だけで利益の半分が無くなるようなことはありません。
※1 厳密には「雑所得 – 所得控除」の金額。
※2 所得税と住民税の税率の合計。最大55%になります。
※収入がビットコインなどの仮想通貨のみである場合。

では次に、仮想通貨で稼いだお金についての税率はどうやって決まるのか下記で説明していきます。


稼いだ金額によって所得税率は5%~45%になる?

上記で説明したように、ビットコインなどの仮想通貨で稼いだお金は雑所得となります。

たとえば仮想通貨による利益のほかに収入がない場合、雑所得は以下のようになります。

①雑所得の計算

ビットコインなどの利益 - 必要経費 = 雑所得

雑所得 = 総所得金額
※仮想通貨のほかに収入がない場合。
※雑所得については雑所得とは?で説明しています。
総所得金額とは:各所得の合計額のこと。

雑所得のほかに所得がないので、雑所得 = 総所得金額となります。

この総所得金額をもとに所得税を計算します(下記の計算式)。

②所得税の計算

総所得金額 - 所得控除 = 課税所得


課税所得 × 所得税率 = 所得税
課税所得とは:税金がかけられる所得。
所得控除とは:税金を安くしてくれるもの。
※所得税率については所得税率とは?を参照。
※所得税については所得税とは?を参照。

上記のように「課税所得」に税率をかけることで所得税が計算されます。


そして「課税所得」の多さによって税率が5%~45%になります。


したがって、課税所得が少なければ税率は5%になるし、5,000万円のような大金を稼げば最高税率45%になります。

利益別の税率

収入がビットコインなどの仮想通貨による利益だけの場合、利益ごとの所得税の税率(5%~45%)をシミュレーションしました。

仮想通貨による収入(雑所得) 所得税の税率 あなたにかかる所得税
200万円 5% 5.6万円
300万円 10% 10.4万円
500万円 20% 34万円
900万円 23% 109万円
1,100万円 33% 160万円
2,000万円 40% 460万円
4,200万円 45% 1,360万円

※税率のシミュレーションはこちらのページで行いました。
【注意ポイント】
上記でも説明したとおり、所得税の税率は「課税所得(総所得金額から所得控除を引いた金額)」にかけられます。

したがって、利益のすべてに税率がかけられるわけではないので所得税は上記表のような金額になります。
※くわしくは所得税率とは?を参照。

では次に、ビットコインなどの仮想通貨で稼いだ金額にかかる税金の合計について下記で説明していきます。


稼いだ金額別の税金シミュレーション(500万円稼いでも税金は73万円?)

ビットコインなどの仮想通貨でお金を稼いだときにかかる税金をシミュレーションしました。

下記の表は所得税と住民税の合計額をビットコインなどの仮想通貨の収入別にまとめたものです。

仮想通貨で生計を立てようとしている方は以下のシミュレーション表をチェックしておきましょう。

稼いだ金額別の税金表

収入がビットコインなどの仮想通貨による利益だけの場合。

仮想通貨による収入(雑所得) あなたにかかる税金
※所得税と住民税の合計
100万円 約4万円
200万円 約18万円
300万円 約31万円
400万円 約50万円
500万円 約73万円



上記を見てわかるように、ビットコインなどの利益が数百万円なら税金はそれほどかかりません。これから仮想通貨取引で稼ごうとしている方は覚えておきましょう。

手取りや保険料なども知りたい方は以下のページをチェック
仮想通貨の税金はどれくらい?利益10~1,000万円でいくら?

まとめ:「ビットコインの利益は税金で50%無くなる」は勘違い?

ここまで説明したように、ビットコインなどの仮想通貨でお金を稼いでもかならず税金が50%かかるわけではありません。

また、ほとんどの方はビットコインなどで稼いだとしても税金だけで半分利益が無くなるようなこともありません。

上記でも説明したとおりビットコインなどで稼いだ利益が1億円近くいけば手取りが半分になってしまいますが、利益が400万円~900万円ならせいぜい税率は20%程度です。

ここまでのまとめ

  • 仮想通貨で稼いでもかならず税金が50%かかるわけではない

  • 稼いだ金額が1,800万円を超えなければ税率が50%以上になることはない。また、1億円以下なら利益の半分が税金で消えることもない
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 「課税所得」の多さによって所得税率は5%~45%になる
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 収入が仮想通貨のみなら500万円稼いでも税金は約73万円
    ※くわしくは上記で説明しています。

ビットコインなどの仮想通貨で稼いでいる方は上記のまとめをしっかり覚えておきましょう。

大事なポイントは「仮想通貨で稼いでも税率が50%かかるわけではない」ことです。稼いだ金額が数百万円くらいならたいした税率はかからないので安心してください。