アルバイトで稼ぎ過ぎて103万円を超えたら親の税金が高くなる？
この記事の目次
遊ぶお金をアルバイトでたくさん稼ぎたいと考えている方は多くいると思います。
ですが、お金を稼ぐときに気をつけなければいけないことがあります。それは「扶養」と「親の税金」についてです。
１年間に稼ぐ金額や扶養から外れたときに増える税金などについて下記でくわしく説明しているので、アルバイトをたくさんしている学生などはチェックしておくことをオススメします。
- 年収103万円を超えると扶養の対象から外れる。
- 扶養を外れると、親の税金は約5万円～17万円高くなる。
- 年齢によって扶養から外れたときに増える税金額が変わる。
- 年収130万円以上になると社会保険の扶養からも外れる。
では最初に、アルバイトでお金を稼ぎすぎるとなぜ親の税金が上がるのかについて下記で説明していきます。税金について何も知らない学生などの方はチェックしておきましょう。
アルバイトをたくさんして1年間（1月～12月まで）の収入が103万円を超えると、あなたは扶養親族でいられなくなってしまいます。つまり、親の扶養から外れてしまいます。
扶養親族じゃなくなるとあなたを扶養している親族（親など）は扶養控除を利用できなくなってしまうため、税金が安くなる制度を受けられなくなってしまうのです。
※扶養控除とは：16歳以上の扶養親族がいると税金が安くなる制度。
したがって、アルバイトの稼ぎが103万円を超えてしまうと親の税金が高くなってしまうので、アルバイトをしている方は1年間に稼ぐ金額に注意しなければいけません。
※扶養親族の対象から外れると、今まであなたを扶養していた親の税金の負担が増えてしまいます。
では次に、扶養から外れたときに親の税金はどれくらい増えるのか下記で説明していきます。年収別にシミュレーションしているのでチェックしておきましょう。
以下に親の税金がどれくらい高くなるのか年収別に税金額にシミュレーションをしているのでチェックしてみましょう。
あなたの1年間（1月～12月まで）の収入が103万円を超えてしまうと、あなたを扶養している親などは扶養控除を利用できなくなってしまいます。
※扶養控除とは：16歳以上の扶養親族がいると税金が安くなる制度。
たとえばあなたの親が扶養控除を利用できなくなると、親の年収にもよりますが税金の負担は約5～17万円※増す場合が多いでしょう。
※親の年収を250万円～950万円とした場合。
| 親族の年収 | 親族が支払う税金 |
|---|---|
| 年収250～400万円のとき | 親族が支払う税金は約52,000円高くなります。 ※所得税は19,000円、住民税は33,000円 ※所得税と住民税はこちらで計算 |
| 年収500～600万円のとき | 親族が支払う税金は約71,000円高くなります。 ※所得税は38,000円、住民税は33,000円 ※所得税と住民税はこちらで計算 |
年収700～900万円のとき | 親族が支払う税金は約110,000円高くなります。 ※所得税は76,000円、住民税は33,000円 ※所得税と住民税はこちらで計算 |
※扶養控除の対象となる家族１人あたり
※上記の表は親族（40歳以下・社会保険加入のサラリーマン）が扶養控除を利用できなくなった場合のシミュレーション。
19歳以上22歳以下の学生が扶養から外れた場合
| 親族の年収 | 親族が支払う税金 |
|---|---|
| 年収250～430万円のとき | 親族が支払う税金は約77,000円高くなります。 ※所得税は31,500円、住民税は45,000円 ※所得税と住民税はこちらで計算 |
| 年収540～640万円のとき | 親族が支払う税金は約110,000円高くなります。 ※所得税は63,000円、住民税は45,000円 ※所得税と住民税はこちらで計算 |
年収740～940万円のとき | 親族が支払う税金は約170,000円高くなります。 ※所得税は126,000円、住民税は45,000円 ※所得税と住民税はこちらで計算 |
※扶養控除の対象となる家族１人あたり
※上記の表は親族（40歳以下・社会保険加入のサラリーマン）が扶養控除を利用できなくなった場合のシミュレーション。
では次に、年収103万円を超えないようにする理由について下記で説明していきます。「扶養親族」についてよくわかっていない方はチェックしておきましょう。
アルバイトをして1年間（1月～12月まで）の収入が103万円を超えてしまうと扶養親族の対象から外れてしまいます。
扶養親族とは「扶養されている親族」のことであり、下記の条件にすべて当てはまる方をいいます。
たとえば親が子供を養っている場合、親にとっての扶養親族は「子供」になります。
扶養親族から外れてしまうと、あなたを扶養している親などは扶養控除を利用できなくなってしまいます。
※扶養控除とは：16歳以上の扶養親族がいると税金が安くなる制度。
そうなると親の税金の負担が増えてしまうので、アルバイトをする学生などは下記の条件についてチェックしておきましょう。
- 配偶者以外の親族であること
配偶者とは：妻から見た夫、夫から見た妻のこと。 - 納税者（たとえば親など）と生計を一にしていること
- 1年間の合計所得金額が48万円以下（給料のみなら103万円以下）であること
合計所得金額48万円については以下で説明。
例えば、あなたの収入がアルバイトの給与収入のみで1年間（1月～12月まで）で103万円のとき、給与所得は48万円となります。それ以外に所得がないので合計所得金額は48万円となります。
この場合、1年間の合計所得が48万円以下なので、あなたは扶養親族の対象となります。
合計所得金額とは：各種所得の合計金額のこと。
かんたんに説明すると、あなたが1年間（1月～12月まで）の給料を103万円以下にしておけば、あなたの親は扶養控除を利用することができるので親の税金が高くなることはありません。
したがって、あなたが親に扶養されており、アルバイトをして収入があるのなら1年間の収入を103万円以下にしておくことをオススメします。
※アルバイトで年間103万円以下にする方が多いのは、この「扶養控除」が理由なんです。
では次に、130万円以上稼いだときの社会保険の扶養について下記で説明していきます。親の税金以外にも気をつけることがあります。
「103万円を超えてもいいからもっと稼ぎたい！」と考える方もいると思いますが、その際にはさらに気をつけないといけないことがあります。それは130万円の壁です。
1年間の収入が130万円以上になると社会保険の扶養からも外れてしまいます。そうなれば自分で社会保険の保険料を支払うことになるので、1年間に稼ぐ金額によっては手取りが少なくなってしまいます。
上記で説明していた「103万円を超えると親の税金が高くなる」のはいわゆる「103万円の壁」のことであり、親に負担がかかってしまうボーダーラインのことです。
ですが、「130万円の壁」とはあなた本人に負担がかかってしまうボーダーラインです。130万円以上稼ぐと社会保険の扶養の対象から外れてしまう※ので、自分で社会保険に加入して保険料を支払わないといけなくなります。
※あなたの親が社会保険に加入している場合。
ちなみに、1年間に収入が130万円だとするとあなたが支払う年間の保険料は約19万円となります。
したがって、130万円を少し超えるくらいの収入だと手取りが減ってしまい、逆に損してしまう可能性があるので、社会保険の扶養でいられる収入にしておくことをオススメします。
※※働く日数や時間によっては130万円未満でも勤務先の社会保険に加入して保険料を支払うことになります。くわしくはアルバイトでも加入する？社会保険に加入する条件は？を参照。
では次に、あなたが扶養されている場合の親の税金がどのように計算されるかについて下記で説明していきます。具体的に金額をあてはめてシミュレーションしているので気になる方はチェックしておきましょう。
あなたの親御さんが扶養控除を利用したときの税金をシミュレーションしてみましょう。
扶養控除で所得税はいくらになる？
たとえばあなたの父親の年間収入が給与収入のみで380万円、所得控除が110万円（
①まずは給与所得の計算
上記の条件のとき、給与所得は、
となります。給与所得のほかに所得がないので、これが総所得金額となります。
②次に課税所得を計算
総所得金額は計算できたので（260万円）、次に課税所得を計算します。課税所得は、
となります。
最初に決めた条件から、所得控除は110万円（
となります。
③所得税を計算
課税所得がわかったので次に所得税を計算します。所得税は、
となります。課税所得195万円以下は税率が5%なので、所得税は、
となります。
扶養控除を適用しないとどうなる？
扶養控除38万円が利用できなければ、そのぶん課税所得が増えるので、
となり、扶養控除を適用した場合と比べて税金の負担が重くなってしまいます。
したがって、あなたが親に扶養されており、親の税金の負担を増やしたくなければ1年間の収入を103万円以下にしておくことをおすすめします。
ここまで説明したように、親に扶養されている学生などがアルバイトでお金をたくさん稼いでしまうと親の税金が高くなってしまいます。
したがって、親に扶養されている学生がアルバイトをする際は扶養の範囲内でお金を稼ぐことをおすすめします。
以下はここまでのまとめです。
自分の収入と親の税金がどう関係しているのか等の内容は学校では習わないので、これからアルバイトを始めようとしている方は覚えておきましょう。
自分の収入をわかっておこう
たくさんお金を稼いで年収103万円を超えて扶養から外れる場合には、親に報告をしておいたほうがいいかもしれません。
もし103万円を超えてお金を稼ぎたい場合、親の税金がどれくらい増えるのかあらかじめ伝えておきましょう。あらかじめ伝えておけばショックを受けずに済むと思います。
また、103万円を少し超えるくらいの「中途半端な金額」を稼ぐと逆に損してしまう可能性があるので、自分の収入をどれくらいにするかしっかり把握しておくことをオススメします。
※自分の収入が数万円増えても、親の税金が10万円増えてしまったら損することになります。
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