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競馬などのギャンブルの税金はいくら？50万までは0円？確定申告は？
※ネット投票で購入した馬券や競輪、パチンコ・スロットなども同様に税金がかかります。
▶競馬などのギャンブルはいくらまで非課税？
ギャンブル収入が1年間に50万以下なら一時所得が0円になるので税金は0円。ギャンブル収入が50万円を超えれば税金が上乗せされる。
※くわしい金額は下記で説明しています。たとえば競馬の馬券の払戻金が1年間で50万円なら税金は0円です（競馬競輪などのギャンブル収入でも少なければ税金はかかりません）。ギャンブルで得たお金から税金を計算できるようにしておきましょう。
▶確定申告しないとどうなる？
期限に遅れても申告できるが、税金が加算されるなどの罰則が与えられる場合がある。給料をもらっているひとは確定申告をしなくていい場合がある。
※たとえば競馬の収入が50万円だったら確定申告をする必要はありません。くわしくは下記で説明しています。
▶競馬で100万当たると税金はいくらかかる？
たとえば年収300万～400万の会社員が競馬で100万円あたったら、税金が3.6万円上乗せされる。
※所得税と住民税の合計額。くわしくは下記で説明しています。
▶競馬の払戻金と馬券購入費の関係は？
当たり馬券の購入費は収入を得るために支出した金額になります。つまり、（払戻金 – 当たり馬券の購入費 – 50万円）= 一時所得となります。
※外れ馬券の購入費は含まれません。くわしくは下記で説明しています。
▶競馬で収入があったときの確定申告のやり方は？
競馬（ギャンブル）の収入のほかに収入があるときは、入力を忘れないように注意。申告方法は難しくない。
※競馬などギャンブルで利益がある場合の確定申告のやり方・記入例は？
※くわしくは下記で説明しています。
この記事の目次
ギャンブルで得た利益は一時所得に分類されます。ギャンブル収入が50万円以下なら一時所得は0円になる仕組みになっています。
※年収ごとのシミュレーションは下記で説明しています。
したがって簡単に説明すると、ギャンブル収入が1年間（1月～12月まで）で50万円以下ならば税金はかからないということになります。
※なぜ50万以下なら税金がかからないのか理由については税金がかからない金額はいくら？一時所得を計算を参照。
「たまたま購入した競馬で20万円勝った！」「30万手に入れた！」くらいの金額なら税金はかからないので安心してください。
※いくらまでなら税金が0円なのか不安な方は下記を覚えておきましょう。
ギャンブル以外に収入を得ていない人（無業者など）の場合、ギャンブルで得た収入が1年間（1月～12月まで）で126万円（つまり、合計所得38万円）を超えた金額から税金（住民税）がかかることになります。
※東京都などお住まいの地域によっては140万円（合計所得45万円）まで住民税が0円になります。
※所得税はギャンブル収入240万円（総所得金額95万円）からかかり始めます。計算過程はこちらの記事を参照。
※20歳以上の学生（大学生など）もあてはまります。
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
くわしい計算式などは一時所得とは？を参照。
ギャンブル収入が50万円を超えると一時所得が発生しますが、ギャンブル以外に収入が無ければ基礎控除によって所得が控除されるので、ギャンブル収入240万円まで所得税が0円になります。
※住民税については126万円(合計所得38万円)以下なら住民税は0円（東京都など地域によっては合計所得45万円まで0円）。くわしくは住民税がかからない？を参照。
ギャンブル以外にも収入を得ている人（会社員やアルバイト、個人事業主など）の場合、ギャンブルで得た収入が1年間（1月～12月まで）で50万円を超えた金額から税金がかかることになります。
※ギャンブル収入が50万円を超えると一時所得が発生するため。
※ただし、所得の合計が45万以下なら所得税と住民税は0円になります（市区町村によっては42万や38万から住民税がかかる場合があります）。
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
ギャンブル収入が50万円を超えれば税金が上乗せされるので、自分で確定申告をして税金を支払うことになります。
※税金がいくら増えるのかは下記で年収ごとにシミュレーションしてまとめています。
親族に扶養されている場合、高額のギャンブル収入があれば扶養から外れることになります。
ただし、ギャンブル収入が1年間（1月～12月まで）で166万円を超えなければ扶養親族の対象でいられます。
したがって、ギャンブル収入が166万円以下※なら親族の扶養でいられます。
※ギャンブル収入166万円のとき、一時所得は58万円になります(つまり、合計所得58万円)。
※アルバイト収入だけの場合は123万円を超えたら扶養親族から外れますが、ギャンブル収入だけの場合は166万円以下まで扶養親族でいられます(合計所得58万円以下なら扶養親族の対象になります)。
※2025年の収入については2025年の税制が適用されます（扶養親族の所得要件が48万円から58万円に引き上げられました）。
ギャンブル以外にも収入を得ている人（会社員やアルバイト、個人事業主など）の場合、合計所得が48万円を超えなければ扶養親族の対象でいられます。
たとえば給与収入や年金収入がある方は、それぞれの所得を合計して合計所得を計算し、その金額が1年間（1月～12月まで）で58万円以下なら扶養親族の対象でいられます。
合計所得58万円がよくわからない…という方は下記の記事で具体的にシミュレーションして説明しているのでチェックしておきましょう。
では次に、競馬やボートレースなどのギャンブルでたくさん勝ったときの税金について下記で説明していきます。どれくらい税金が上乗せされるか把握しておきましょう。
ギャンブル以外にも収入がある方（たとえばサラリーマンなど）がギャンブルで利益を得た場合に上乗せされる税金はどれくらいになるかシミュレーションしました。
競馬や競艇などのギャンブルをよくする方はチェックしておきましょう。
※100万円を超えるような高額配当に当たった方などは税金額をザッと把握しておきましょう。
※ボート、競輪などの公営ギャンブル、パチンコ・スロットなどで得た利益にも税金はかかります。オンラインで購入した馬券や競輪なども同様に税金がかかります。
※たとえば年収300万の会社員が競馬で200万円あたったら、税金は年間約11.3万円上乗せされます。
※給与収入200万円（総所得132万円）の場合。
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約18,000円です。 ※所得税約8,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約41,000円です。 ※所得税約16,000円、住民税が約25,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約78,000円です。 ※所得税約28,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約106,000円です。 ※所得税約31,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
※給与収入300万円（総所得202万円）のひとがギャンブルで利益を得たとき
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約15,000円です。 ※所得税約5,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約36,000円です。 ※所得税約12,000円、住民税が約24,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約75,000円です。 ※所得税約25,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約113,000円です。 ※所得税約38,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
※給与収入400万円（総所得276万円）の場合。
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約15,000円です。 ※所得税約5,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約36,000円です。 ※所得税約12,000円、住民税が約24,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約75,000円です。 ※所得税約25,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約137,000円です。 ※所得税約62,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
※給与収入500万円（総所得356万円）のひとがギャンブルで利益を得たとき
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約20,000円です。 ※所得税約10,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約50,000円です。 ※所得税約25,000円、住民税が約25,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約100,000円です。 ※所得税約50,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約150,000円です。 ※所得税約75,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
※給与収入600万円（総所得436万円）の場合。
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約20,000円です。 ※所得税約10,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約50,000円です。 ※所得税約25,000円、住民税が約25,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約100,000円です。 ※所得税約50,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約185,000円です。 ※所得税約110,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
※給与収入700万円（総所得520万円）のひとがギャンブルで利益を得たとき
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約30,000円です。 ※所得税約20,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約75,000円です。 ※所得税約50,000円、住民税が約25,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約150,000円です。 ※所得税約100,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約225,000円です。 ※所得税約150,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
※給与収入800万円（総所得610万円）の場合。
※40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーション。
※ギャンブル収入は1年間（1月～12月まで）の金額。
| ギャンブル収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 0円です。 |
|---|---|
| ギャンブル収入70万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約30,000円です。 ※所得税約20,000円、住民税が約10,000円。 |
| ギャンブル収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約75,000円です。 ※所得税約50,000円、住民税が約25,000円。 |
| ギャンブル収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約150,000円です。 ※所得税約100,000円、住民税が約50,000円。 |
| ギャンブル収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 1年間で約235,000円です。 ※所得税約160,000円、住民税が約75,000円。 |
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※もっと高額（200万円以上）を稼いだひとは自分で計算してみましょう。計算式などは一時所得とは？で説明しています。500万円稼いだときの計算過程をシミュレーションしています。
ギャンブルで利益があったときには確定申告をして所得の申告をすることになりますが、稼いだ金額がそれほど多くなければ確定申告が不要となります。
※下記で説明するように住民税の申告が必要になる場合があります。
確定申告をする必要があるか不安なひとは下記をチェックしておきましょう。
会社員やアルバイト、個人事業主、無職の場合で確定申告が必要になる金額について説明しています。
※ネット投票などで大金を当てた場合はしっかり申告しておきましょう。
ギャンブル以外に収入を得ていない方はギャンブル収入が50万円を超えたときから一時所得が発生するので、基本的には確定申告で一時所得の申告をすることになります。ただし、所得税がかからない場合は確定申告をする必要はありません。
※所得税は240万（総所得金額95万円）を超えてからかかり始めます。
※確定申告をしない場合、住民税の申告が必要になります（住民税がかかるため）。確定申告をする場合は住民税の申告をする必要はありません。
ちなみに、ギャンブル収入が126万円を超えるまでは税金（所得税と住民税）がかからないため、ギャンブル収入126万円以下で確定申告をしても税金が徴収されません。
※収入を得るために支出した金額とは、ここでは「当たった投票券の購入費用」のこと。外れた投票券の購入費用は含まれません。
くわしい計算式などは一時所得とは？を参照。
※ギャンブルの税金を真面目に申告してる方がどれくらいいるかわかりませんが、ネット投票などで大金を当てた場合は申告しておきましょう。
※出典：国税庁一時所得
※出典：国税庁確定申告が必要な方
確定申告を忘れたときはこちら↓
確定申告をしないとペナルティがある？
勤務先から給料をもらっている方はギャンブル収入が50万円を超えたときから税金がかかることになります。
ですが、ギャンブル収入が90万円以下ならば確定申告をしなくてもいい決まりになっています。
したがって、確定申告をしたくない方はギャンブル収入を90万円以下にしておくことをオススメします。
※ただし確定申告をしない場合、50万超え～90万円以下だとしても住民税の申告が必要になります。確定申告をする場合は住民税の申告をする必要はありません（確定申告のほうがネットで簡単にできるのでおすすめ）。
※確定申告をする場合は、90万円以下だとしてもギャンブル収入を申告しなければいけません。
※出典：国税庁確定申告を要しない場合の意義
※20歳以上のアルバイト等をしている学生もあてはまります。
※収入を得るために支出した金額は0円としています。
※収入を得るために支出した金額とは、ここでは「当たった投票券の購入費用」のこと。外れた投票券の購入費用は含まれません。
※なぜ90万円なのか等のくわしい計算式などは一時所得とは？を参照。
※出典：国税庁一時所得
※参照：国税庁給与所得者で確定申告が必要な人
確定申告を忘れたときはこちら↓
確定申告をしないとペナルティがある？
では次に、ギャンブルで勝ったときの確定申告のやり方について下記で説明していきます。今はネットで申告できるのでそんなに難しくありません。
1年間にたくさんギャンブル収入がある場合は確定申告をしなければいけません。
今はネットでかんたんに確定申告書を作成できます。作成した申告書を税務署に提出することで確定申告が完了となります。
確定申告をする期間は決まっており、今年1年間（1月～12月まで）の収入について確定申告をする場合は翌年の2月16日～3月15日のあいだに申告をすることになります。
※2025年は2月17日（月）〜3月17日（月）。
※期限に遅れても申告できますが、税金が加算されるなどの罰則が与えられる場合があるのでなるべく期間内に申告することを心がけましょう。ギャンブルの税金を払わないでバレるかバレないか不安でいるなら、下記の記事を参考にして確定申告をサッと終わらせましょう。
STEP➊源泉徴収票やマイナンバーカードなど必要なものを用意する
↓
STEP➋確定申告書を作成する
↓
STEP➌確定申告書を提出する（提出後、税金を支払うまたは払い戻される）
申告書が作成できるか不安な方は、まずはテキトーに金額を入力して確定申告書をためしに作成してみてもいいかもしれません。くわしくは下記の記事で説明しています。
※税務署に郵送する申告書に正しい金額を入力すれば問題ないので、ためしに申告書を何枚も作ってみましょう。意外にかんたんです。
ギャンブルで稼いだお金でも税金はかかりますが、稼いだ金額が50万円以下なら税金はかかりません。ギャンブルを頻繁にする方は覚えておきましょう。
※ギャンブルの税金を真面目に申告してる方がどれくらいいるかわかりませんが、ネット投票などで大金を当てた場合はしっかり申告しておきましょう。
確定申告とは？わかりやすく解説。アルバイトや会社員でもやるの？
