所得税・住民税関連
更新日:2022年4月25日
ここでは雑所得(フリマや仮想通貨、広告収入など雑多な収入)があるひとの確定申告の手順などについて説明しています。
スマホで確定申告のやり方は?(雑所得がある場合)
この記事の目次


雑所得(雑多な収入で利益)がある方の確定申告は?
雑所得(アフィリエイトや仮想通貨、ウーバーイーツやアドセンスなどの広告収入、YouTubeやその他雑多な収入で利益)がある方は確定申告で1年間の所得を申告しましょう。
※所得が雑所得だけの場合、48万円以下なら所得税が0円になります(基礎控除48万円で課税所得が0円になるため)。ただし、所得が少なくて所得税が0円になる場合でも確定申告をすることをオススメします。確定申告をして本人の所得が0円であることを役所で確認できれば、保険料の減額や非課税証明書の発行ができるので、所得が少なくても確定申告をすることをオススメします。


また、会社員などが副業で稼いで雑所得がある場合も確定申告をして、1年間の所得の申告をしましょう。
※副業で上乗せされる税金については副業すると税金はいくら増える?年収別シミュレーションを参照。

※ここでは雑所得がある方の確定申告について記述しています。
雑所得については雑所得とは?ページを参照。

では次に、確定申告をする期間について下記で説明していきます。確定申告についてよくわからない方はチェックしておきましょう。

確定申告をする期間はいつ?
今年1月1日~12月31日までの稼ぎについての確定申告の期間は翌年2月16日~3月15日までの間です。
※たとえば2020年1月~12月までの稼ぎを申告する場合は2021年の2月16日からになります。

また、e-Taxで申告する場合は1月から確定申告をすることができます(ただし、マイナンバーカードの用意などが必要になります)。e-Taxなら書類を印刷して郵送せずにネットで申告を完結することができます。


税金を返してもらう場合は?
払い過ぎた税金を返してもらう場合の確定申告については特に期間はなく、翌年1月1日からいつでも申告することができます。
※たとえば、2020年1月~12月までの収入における税金を返金してもらう場合は2021年の1月以降に確定申告をすればOKです(5年以内までなら返金を受け付けてくれます)。
確定申告をするのに必要なものは?
確定申告に必要なものは以下のとおりです。

全員共通で必要なもの

  • 銀行口座
  • 印鑑
    ※ほとんどの場合、印鑑は必要なくなりました。
  • マイナンバーカード(マイナンバーカードがない方はマイナンバー通知カードや身分証明書)
    ※e-Tax(電子申告)する場合はマイナンバーカードが必要になります。
フリーランスや自営業などの個人事業主

  • (必要な方は)経費の領収書や報酬支払調書
  • 青色申告決算書(青色申告の方)
  • 収支内訳書(白色申告の方)

そのほか医療費控除社会保険料控除などを利用する方は金額がわかる領収書や証明書

サラリーマンやアルバイトなどの給与所得者

  • 源泉徴収票
    ※源泉徴収票と照らし合わせて入力するため。
  • (副業をしていて必要な方は)経費の領収書や報酬支払調書

そのほか医療費控除社会保険料控除などを利用する方は金額がわかる領収書や証明書

年金をもらっている方

  • 年金の源泉徴収票
    ※源泉徴収票と照らし合わせて入力するため。
  • (副業をしていて必要な方は)経費の領収書や報酬支払調書

そのほか医療費控除社会保険料控除などを利用する方は金額がわかる領収書や証明書

では次に、確定申告のやり方・手順について下記で説明していきます。今はネットでかんたんに確定申告書を作成できるので安心してください。

申告書を作成したら管轄の税務署に郵送すれば確定申告は終わりです。
※e-Tax(電子申告)する場合はデータの送信で確定申告が完了します。
※税金を納付する場合は請求された金額を納付してください。

スマホで確定申告のやり方・手順は?ネットで申告書の作成
確定申告書への記入はスマホで簡単にできます。以下のようにナビに従って入力するだけです。申告書を作成したら印刷して郵送しましょう(e-Taxで申告した場合はデータの送信だけで申告が完了します)。

作成した申告書を郵送すれば確定申告は完了です(納税する場合は税金を支払うのを忘れないようにしましょう)。

国税庁の確定申告書等作成コーナーにアクセス
作成開始をクリック

各項目を選択してください。雑所得のほかにも給料や年金など所得がある場合は各種選択してください。

書面で郵送・提出を選択
e-Tax(ネットで完結する方式)で申告する場合は「マイナンバーカード方式」を選択してください。e-Taxならネットで完結するので、書類を印刷して郵送する必要がなくなります。
ただし、マイナンバーカードとICカードを読み込めるスマホを持っていない場合は書面提出をしましょう。
マイナンバーカードをもっており、e-taxに対応しているスマホ(ICカードを読み込めるスマホ)をお持ちのかたはマイナンバーカード方式で確定申告ができます(印刷不要)。マイナンバーカードをすぐに用意できない場合は書面を印刷して郵送したほうが手っ取り早く確定申告できます。

書類を印刷して申告する場合はそのまま下記に進んでください。
「マイナンバーカード方式」で確定申告をする方は下記の「e-Taxで申告する」をクリックしてください。e-Tax用の手順が下記に表示されます。

表示非表示
表示非表示
表示非表示



e-Tax(マイナンバー方式)の手順

e-Tax①マイナンバー方式を選択する
ここではマイナポータルと連携しない場合で説明していきます。
※マイナポータルと連携すると、マイナポータルで事前に設定した医療費控除やふるさと納税、寄付金控除、生命保険料控除証明などの金額が自動で入力されます。
証明書等のデータがあればマイナポータルと連携すれば自動で入力されます。マイナポータルと連携しなくても、自分で入力して申告することもできるので安心してください。

e-Tax②マイナポータルアプリをインストールしてください(ここではAndroidの画面が表示されています)。その後、次へ進んでください。

e-Tax③次へ進んでください。

e-Tax④マイナンバーカードの読み取りをタップしてください。

e-Tax⑤指示に従ってパスワードを入力してください。

e-Tax⑥マイナンバーカードの読み取りを行ってください。

e-Tax⑦読み取りが完了したら、本人情報を入力してください。

e-Tax⑧入力した情報に間違いが無いか確認したら次へ進んでください。つぎに、収入金額等の入力に移ります。

つぎに、収入金額等の入力に移ります。

書類印刷の手順

生年月日を入力して次へ

読み込むデータが無ければ次へ

赤枠をクリック

雑所得を入力する(+をタッチする)

各項目を入力し、他に入力する収入がなければ確認を押す

次へを押す

ほかに入力する所得がなければ次へを押す。ほかに所得がある場合は各種入力してください。
※給料をもらっている場合は給与所得の入力を参照。
※年金をもらっている場合は年金の入力を参照。
※ギャンブル収入等がある場合は一時所得の入力を参照。

入力する控除がなければ次へを押す

社会保険料控除の入力をする方は以下のリンクを参照。
社会保険料控除の入力の手順はこちら。

小規模企業共済等掛金控除とは:iDeCoなどを支払っていると税金が安くなる

入力する控除がなければ次へを押す

所得控除の入力をする方は以下のリンクを参照。
配偶者控除の入力の手順はこちら。
扶養控除の入力の手順はこちら。
障害者控除の入力の手順はこちら。
勤労学生控除の入力の手順はこちら。
寡婦・ひとり親控除の入力の手順はこちら。
配偶者控除とは:条件にあてはまる妻または夫がいると税金が安くなる
扶養控除とは:条件にあてはまる親族がいると税金が安くなる
社会保険料控除とは:社会保険料を支払っていると税金が安くなる
障害者控除とは:本人または親族が障害をもっている場合税金が安くなる
寡婦控除とは:条件にあてはまる寡婦は税金が安くなる
生命保険料控除とは:生命保険料を支払っていると税金が安くなる
地震保険料控除とは:地震保険料を支払っていると税金が安くなる

各項目を選択して次にすすむ(16歳未満の扶養親族(子など)がいる場合は「はい」を選択して、次のページでその親族についての氏名年齢などを入力する)
※※副業が会社に禁止されており、会社にバレたくないひとは副業の利益についての住民税の納付方法を「選択する場合のみ選んでください」をタッチして「自分で納付」に選択してください。くわしくはこちらのページを参照。

納付する金額または還付される金額が表示されます(0円の場合はそのまま次に進んでください)。

納付する金額が表示された方はそのまま下記に進んでください。
還付される金額が表示された方は「還付される金額が表示された場合」をクリックして下記に進んでください。


納付する金額が表示された場合

納付する金額を確認したら納付方法を選択してください(納付方法については下記で説明しています)。

還付される金額が表示された場合

帰ってくるお金(還付金)を確認して、還付金を受けとる口座等を入力したら次へを押す

氏名等を入力したら次へを押す

マイナンバーを入力して次へをクリック。わからない方は空欄で次へを入力後、表示されたメッセージのキャンセルを押す。

印刷して郵送する方はそのまま下記に進んでください。
e-Taxでデータ送信する方は「e-Taxで提出」をクリックして下記に進んでください。


e-Tax2.1入力したデータを確認したら次へ進む

e-Tax2.2特になければ次へ進む

e-Tax2.3指示に従ってマイナンバーカードを読み取り、入力した申告データを送信してください。これで確定申告のデータは送信されます。つづいて、入力したデータを保存する手順に進みます。

つづいて、入力したデータを保存する手順に進みます。

入力が終わったら保存して印刷した申告書を決められた税務署に郵送で提出しましょう(e-Taxで申告した方は印刷・郵送する必要はありません)。

プリンターが無い方は下記を参照。ネットプリントサービスを利用しましょう。

所得税の払い戻しを受ける方は提出後に指定した口座にお金が振り込まれます。

所得税を納付する方は、確定申告の期限である3月15日までに所得税の納付をしましょう。納付方法については下記を参照。
※提出する際に必要な方は源泉徴収票や社会保険料控除の証明書などの添付を忘れないようにしましょう。

プリンターが無い方は下記を参照。ネットプリントサービスを利用しましょう。

これで申告書の作成は終わりです。注意書きを読んだら終了をクリック。

上記で作成した申告書を自分が住んでいる町の管轄の税務署に提出しましょう。e-Taxで申告した方はデータの送信で申告は完了しているので印刷・郵送する必要はありません。
※プリンターが無くて印刷できない方は下記を参考にしてコンビニで印刷しましょう。

所得税が払い戻される方は申告後、2週間~1か月程度で指定した口座にお金が振り込まれます。


プリンターがない場合は?コンビニで印刷
プリンターが無い方はプリントサービスを利用して作成した確定申告書をコンビニで印刷しましょう。

マイナンバーカードが無くてe-Taxで申告できなくても、上記で作成した確定申告書を印刷して税務署に郵送すれば、確定申告は完了です。

コンビニ印刷の方法は下記のページを参考にすればカンタンに出来るので安心してください。

プリントサービスを利用して印刷

セブンイレブンが近くにある方はネットプリント®のページ
スマホの場合はこちら


ほかのコンビニが近くにある方(セブンイレブンが近くに無い場合)はこちらのページ

上記の指示通りに進めていきましょう。印刷したら決められた税務署に申告書を提出しましょう。

確定申告書を提出したあと所得税を納めるには?
所得税の納付をする方は確定申告書を提出後に確定申告の期限である3月15日までに以下の方法で支払う必要があります(3月15日が土日の場合は翌月曜日)。

郵送して提出する方もe-Taxで提出する方もクレジットカードで支払うのが簡単でオススメです。クレジットカードがなければQRコードで納付するのが簡単でオススメです。

銀行または税務署の窓口で支払い

税務署や最寄りの銀行・信用金庫などに用意されている納付書に納税額を記載して窓口で支払います。
納付書の記載例pdf
コンビニでQRコードによる納税

30万円以内の納税額の場合はQRコードを用いてコンビニで支払いできます。確定申告書の作成時に納税方法をQRコードにすればQRコード用紙が印刷されます。


※QRコードによる納税を選択し忘れた方は国税庁のページコンビニ納付(QRコード)(別ページに移動します)からQRコードだけ作成することもできます。
クレジットカードで支払い

国税のクレジットカード納付専用のサイトから支払います。クレジットカードがある方は以下のページから手続できます。
国税クレジットカードお支払サイト(別ページに移動します)
e-Taxで支払い

e-Taxで確定申告をした方ができる納税方法です。e-taxでそのまま納税することができます。納税する約1ヵ月前までに「国税ダイレクト方式電子納税依頼書兼国税ダイレクト方式電子納税届出書」を決められた税務署に提出する必要があります。
国税ダイレクト方式電子納税依頼書兼国税ダイレクト方式電子納税届出書pdf
記載例(個人用)pdf
ゆうちょ銀行を使う方の注意pdf
所得税の払い戻し(還付)を受けるには?
払い過ぎた所得税の還付を受ける方は確定申告書を提出しましょう。提出後に指定した口座にお金が振り込まれるようになっています。

年末調整を受けていない等で税金を返してもらいたい方は確定申告をしてください。確定申告書を作成・提出したい方上記で説明しているのでぜひ参考にしてみてください。

確定申告書を提出したあとにすることは特にないので安心してください。お金が振り込まれるまで待つだけです。e-Taxで確定申告をした場合も同じです。申告書のデータを送信後、指定した口座にお金が振り込まれるようになっています。

還付金は約2週間~1か月後に振り込まれるようになっています。確定申告後、還付金が口座に振り込まれるまで待ちましょう。