アルバイトやパートで確定申告が必要なひとは?したほうがいいひとは?

2021.10.11 更新
パートやアルバイトをしている人は勤務先で源泉徴収や年末調整をしてもらっているので確定申告の必要はありませんが、場合によっては確定申告で税金を納める必要があります。この記事ではアルバイトをする方の確定申告について説明していきます。
この記事の目次
アルバイトやパートは確定申告するの?

アルバイトやパートをしている方は基本的に確定申告をする必要はありません。


なぜかというと、給料をもらっている方は会社で源泉徴収年末調整をしてもらっているので、自分で確定申告をする必要がないのです。


ですが、アルバイトやパートをしている方でも必要になる場合があります。気をつけないと知らずに脱税してしまう場合もあるのでチェックしておきましょう。

この記事の要点

  • 副業で稼いだ金額が20万円以下なら確定申告をしなくてもいい。

  • ギャンブル収入が1年間で90万円以下なら確定申告をしなくてもいい。

  • ダブルワークをしており、ダブルワーク先の収入が1年間で20万円以下なら確定申告をしなくてもいい。

  • 給料をもらっており、年収が103万円以下なのに年末調整をしていないひとは確定申告をすると税金が戻ってくる場合がある。

では最初に、給料を手渡しでもらっている場合の確定申告について下記で説明していきます。給料を手渡しで受け取っているアルバイトなどの方はチェックしておきましょう。


確定申告が必要になるとき①給料を手渡しでもらっているとき

給料を手渡しでもらっており、年収103万円を超えているのに源泉徴収も年末調整もされていないときは確定申告が必要になります。

一般的な職場では銀行振込みが多く、源泉徴収により給料から税金が天引きされるため、特に注意することはありませんが、手渡しの場合は自分で税金を納めなければいけません。

自分で税金を納める手続きを確定申告といいます。ただし、1年間の収入が103万円を超えていなければ確定申告の必要はありません。くわしくは以下のページで説明しています。

確定申告が必要になるとき②源泉徴収されてないとき

アルバイトやサラリーマン・派遣社員のように雇用されている方は基本的に確定申告をする必要はありません。

ですが、勤務先によっては源泉徴収や年末調整をしてくれないようなところもあります。このような場合には自分で確定申告をして納税する必要があります。

自分で税金を納める手続きを確定申告といいます。ただし、1年間の収入が103万円を超えていなければ確定申告の必要はありません。くわしくは以下のページで説明しています。

確定申告が必要になるとき③ダブルワークをしているとき

パートやアルバイトなどをかけもちしてダブルワークをしている方は税金などの扱いが少し複雑です。

ダブルワークなどでアルバイトやパートをかけもちしている場合、基本的には確定申告が必要になります。

なぜかというと片方の年末調整だけでは正確な税額が計算されないため、確定申告をして正確な税金を納めなければなりません。

ただし、1年間に稼いだ金額によっては確定申告をしなくてもいいときがあります。簡単に説明すると、ダブルワーク先の収入が20万円以下なら申告をする必要がありません。くわしくは以下のページで説明しています。

確定申告が必要になるとき④副業をしているとき

副業ならお金を稼いでも税金がかからないわけではなく、副業で利益を得たときから税金がかかることがほとんどです。


ただし、サラリーマンやアルバイトなどのように会社から給料をもらっている場合は副業で稼いだ金額がそれほど多くなければ税金を納めなくてもいい決まりになっています。
※つまり確定申告が不要ということ。


かんたんに説明すると、副業で稼いだ金額が1年間に20万円以下なら確定申告をしなくてもいいことになっています。
参照:国税庁の給与所得者で確定申告が必要な人ページ


以下のページで税金がかかる金額や確定申告のやりかたについて説明しているので、副業をしている方はチェックしておきましょう。

では次に、ギャンブルで収入があるときの確定申告について下記で説明していきます。ギャンブルでたくさんお金を儲けた方はチェックしておきましょう。


確定申告が必要になるとき⑤ギャンブルをしているとき

競馬や競艇、競輪、パチンコ・スロットなどのギャンブルで得た利益にも税金はかかります。また、確定申告も必要になります。ですが、ギャンブル収入が1年間で90万円以下なら申告をする必要がありません。

また、ギャンブルで儲けた金額がそれほど多くなければ税金はかかりません。簡単に説明すると、ギャンブル収入が50万円以下なら税金はかかりません。

以下の記事でギャンブル収入がいくらまでなら税金がかからないのか、確定申告のやりかた等について説明しているのでギャンブルをしている方はチェックしておきましょう。

年収別にギャンブルの税金がどれくらい上乗せされるかについても説明しています。

では次に、確定申告をしたほうがいいときについて下記で説明していきます。必要はないけど確定申告をするとお金が戻ってくる場合をチェックしておきましょう。


確定申告をする必要はないけどしたほうがいい場合は?

アルバイトやパートをしている方で確定申告をしたほうがいい場合は以下のようなときです。


よくあるのは「年末調整をしていないとき」です。アルバイト先で年末調整を忘れてしまって税金を支払い過ぎた状態になっているので確定申告をすることをオススメします。


申告しなくても違反にはなりませんが確定申告をすると支払い過ぎた税金が戻ってくる場合があるので、自分があてはまる場合は確定申告をしてみましょう。

確定申告をしたほうがいいとき

■1年間の給料が103万円以下であり、源泉徴収されているのに年末調整をするのを忘れてしまったとき
くわしくはアルバイト先に年末調整を出し忘れた…どうすればいい?を参照。
■1年間に10万円以上の医療費を支払ったときなど
くわしくは医療費控除とは?を参照。
確定申告をしなくてもいいときは?

上記でも説明したとおり、アルバイトやパートをしている方は会社で源泉徴収や年末調整をしてもらっているので、基本的に確定申告をする必要はありません。

ですが、副業などをしていて「確定申告をしないといけないのか不安」という方は以下にあてはまるかチェックしてみましょう。

確定申告をしなくてもいいとき

■副業などしておらず、源泉徴収年末調整も勤務先にやってもらっているとき
■アルバイト以外に副業をしているが、副業による利益が1年間(1月~12月まで)で20万円以下のとき
くわしくは副業すると税金はいくら増える?を参照。
■給料を2つの勤務先から受けているが、年末調整されなかったほうの給料が1年間(1月~12月まで)で20万円以下のとき
くわしくはダブルワークの税金や社会保険をわかりやすく解説を参照。
■給料を2つの勤務先から受けているが、2つの勤務先の給料の合計が1年間(1月~12月まで)で150万円以下のとき
※片方の勤務先で年末調整を受けている場合。
※くわしくはダブルワークの税金や社会保険をわかりやすく解説を参照。
まとめ

ここまで説明したように、アルバイトでも確定申告が必要になる場合があるので「自分はアルバイトだから確定申告は関係ない」と決めつけてしまわないように気をつけましょう。


そして、確定申告が必要になったら期限までに手続きを行いましょう。今はネットでかんたんに申告書を作成できるので、面倒くさがらずに申告することをオススメします。