子どもがUber Eatsでお金を稼いでいる…扶養控除はどうなる?

2022.09.18 更新
フードデリバリー(Uber Eatsや出前館など)でお金を稼ぐひとが増えていますが、自分の子供が大学生などで、かつ、ウーバーイーツで稼いでいる場合に扶養はどうなるのか。この記事では子供がウーバーイーツで稼いだ場合の扶養控除について説明していきます。
この記事の目次
子供がウーバーイーツで稼いでいる…扶養はどうなる?

親に扶養されている子供がフードデリバリー(Uber Eatsや出前館など)でお金を稼いでいる場合に気になるのが「扶養控除」です。
※扶養控除とは扶養親族(子供など)がいる場合に税金が安くなる制度です。

子供でもウーバーイーツの稼ぎがたくさんあれば扶養控除の対象から外れることになります。
※扶養控除の対象から外れると親の税金が上がってしまいます。

また、さらにお金を稼げば「社会保険の扶養」からも外れてしまうおそれがあります。
※親が社会保険に入っている場合に限ります。


子供がいくら稼いでいると扶養から外れるのか。ウーバーイーツで稼いでいる子供がいる家庭は知っておくことをオススメします。

この記事の要点

  • 48万円を超えると扶養から外れて親の税金が上がる。
    ※くわしくは下記で説明しています。

  • 130万円以上稼ぐと社会保険の扶養も外れる。
    ※くわしくは下記で説明しています。

  • ウーバーイーツでお金を稼いでいる場合は基本的に確定申告が必要になる。
    ※くわしくは下記で説明しています。

  • 給料をもらっているひとは確定申告をしなくていい場合がある。
    ※くわしくは下記で説明しています。

では最初に、子供がウーバーでいくら稼ぐと扶養から外れるのかについて下記で説明していきます。扶養から外れたくないと考えている方はチェックしておきましょう。


子供がウーバーイーツでいくら稼ぐと扶養から外れる?
ウーバーイーツで稼いでおり、扶養されている場合は合計所得48万円に注意する

あなたの子供の合計所得が1年間で48万円を超えてしまうと扶養親族の対象から外れてしまうので扶養控除が利用できなくなります。

※出典:国税庁扶養控除
※つまり、収入がウーバーイーツのみなら1年間の収入が48万円(経費は0円とする)を超えてしまうと扶養から外れるということです。


扶養控除を利用するには、あなたの子供の合計所得金額が1年間で48万円以下である必要があります。
※扶養控除とは:扶養親族(子供など)がいる場合に税金が安くなる制度。

「合計所得48万円ってどういう意味?」という方のために以下でわかりやすく説明していきます。

ウーバーの稼ぎで合計所得金額48万円とは?

たとえば大学生の子供が1年間(1月~12月まで)にウーバーイーツで稼いだ金額が48万円とすると、

48万円UberEatsの収入0円経費 = 48万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※Uber Eatsからの収益は雑所得になります。ただし、Uber Eatsを事業としている場合は事業所得となります。

となります。ウーバーイーツ以外に収入が無いとすると、あなたの子供の合計所得金額は

48万円雑所得 = 48万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。この場合、1年間(1月~12月まで)の合計所得金額が48万円以下なのであなたの子供は扶養控除の対象になります。つまり、ほかに収入がなければ48万円までならウーバーイーツでお金を稼いでも扶養控除の対象になるということです。
▶税金がいくらからかかる等については下記の記事を参照。
Uber Eatsの収入はいくらから税金かかる?103万円?学生でも?

では次に、ウーバーイーツのほかにアルバイトを掛け持ちしている場合について下記で説明していきます。



アルバイトを掛け持ちしている場合は?

たとえばウーバーイーツのほかに子供がアルバイトも掛け持ちしており、1年間(1月~12月まで)の給料が90万円、ウーバーイーツでの稼ぎが25万円(雑所得)の場合は扶養控除の対象になるのか見ていきましょう。

まず、給与所得は、

90万円給与収入55万円給与所得控除 = 35万円給与所得
※給与所得控除については給与所得控除とは?を参照。
こちらのシミュレーションで給与所得の計算ができます。

となります。

つづいて、雑所得は、

25万円ウーバーイーツの収入0円経費 = 25万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※ウーバーイーツからの収益は雑所得になります。

となります。

したがって、あなたの子供の合計所得金額は、

35万円給与所得 + 25万円雑所得 = 60万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。この場合、1年間(1月~12月まで)の合計所得金額が48万円を超えてしまっているので、あなたの子供は扶養控除の対象から外れてしまいます。
▶税金がいくらからかかる等については下記の記事を参照。
Uber Eatsの収入はいくらから税金かかる?103万円?学生でも?

では次に、扶養控除の対象から外れると税金はいくら増えるのかについて下記で説明していきます。
※年齢や親の年収によって税金の増加額が変わるので、扶養から外れそうな方はチェックしておきましょう。

子供が扶養から外れたら親の税金はいくら増える?

あなたの子供がウーバーイーツでお金を稼ぎ、扶養控除の対象から外れてしまった場合、あなたの税金の負担は年間約5~17万円増えてしまうことになります。
※親の年収が250~940万円としてシミュレーションした場合。


子供の年齢によってどれくらい税金の負担が増えてしまうかについて以下にシミュレーションしてまとめました。

とくに19歳以上22歳以下の場合は金額が増えるので注意しましょう。

扶養控除の対象外になった場合はどれくらい負担が増す?

 
16歳以上の子供が扶養から外れた場合
 

親族の年収 親族が支払う税金
年収250~400万円のとき 親族が支払う税金は約52,000円高くなります。
※所得税は19,000円、住民税は33,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収500~600万円のとき 親族が支払う税金は約71,000円高くなります。
※所得税は38,000円、住民税は33,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収700~900万円のとき 親族が支払う税金は約110,000円高くなります。
※所得税は76,000円、住民税は33,000円

※所得税と住民税はこちらで計算

※扶養控除の対象となる家族1人あたりの年間額。
※上記の表は親族(40歳以下・社会保険加入のサラリーマン)が扶養控除を利用できなくなった場合のシミュレーション。



19歳以上22歳以下の子供が扶養から外れた場合
 

親族の年収 親族が支払う税金
年収250~430万円のとき 親族が支払う税金は約77,000円高くなります。
※所得税は31,500円、住民税は45,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収540~640万円のとき 親族が支払う税金は約110,000円高くなります。
※所得税は63,000円、住民税は45,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収740~940万円のとき 親族が支払う税金は約170,000円高くなります。
※所得税は126,000円、住民税は45,000円

※所得税と住民税はこちらで計算

※扶養控除の対象となる家族1人あたりの年間額。
※上記の表は親族(40歳以下・社会保険加入のサラリーマン)が扶養控除を利用できなくなった場合のシミュレーション。

では次に、社会保険の扶養から外れる場合について下記で説明していきます。ウーバーイーツでたくさん稼ぐつもりの方はチェックしておきましょう。


収入が130万円以上で社会保険の扶養から外れる?
ウーバーイーツなどで130万円以上稼ぐつもりなら社会保険の扶養にも注意

あなたの子供の収入が1年間で130万円以上になると社会保険の扶養から外れてしまいます

※UberEatsや給料等の収入の合計見込みが1年間で130万円以上。
社会保険の扶養に入っている場合に限ります。


社会保険の扶養から外れると、本人自身が国民健康保険に加入して保険料を支払うことになります。

保険料は安い金額ではないので、子供が支払うことになる場合は覚悟しましょう。以下で保険料のシミュレーションをしています。

自分で支払う保険料はいくら?

ウーバーイーツの収入が130万円のとき
たとえばウーバーイーツの収入(雑所得)が1年間で130万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約14万円になります。

現在、社会保険の扶養になっており、国民健康保険の保険料を支払いたくない場合は1年間の収入を130万円未満にしておくことをオススメします。

※経費は0円としています。
※国民健康保険については国民健康保険とは?を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。





ウーバーイーツの収入が200万円のとき
たとえばウーバーイーツの収入(雑所得)が1年間で200万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約20万円になります。
※経費は0円としています。
※国民健康保険については国民健康保険とは?を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。

では次に、ウーバーイーツでお金を稼いでいる場合の確定申告について下記で説明していきます。場合によっては申告しなくてもいいときがあるのでチェックしておきましょう。


確定申告は必要?ウーバーイーツで稼いでいる場合

子供がウーバーイーツで収入があったときは、基本的には子供自身で確定申告をして所得の申告をすることになります。
※ただし、合計所得が48万円以下なら申告しても所得税は0円になります。


ただし、子供がウーバーイーツのほかにアルバイトなどをして給料をもらっている場合はUberEatsからの収入が1年間で20万円以下なら確定申告をする必要がありません。
※確定申告をしない場合、住民税の申告が必要になります。


以下に子供が❶アルバイトの場合、❷個人事業主の場合、❸無職の場合、❹学生の場合についてもまとめています。

①アルバイトの場合
給料のほかにUberEatsからの収入が加われば税金が増えることになります。
ですが、アルバイトなどの勤務先から給料をもらっている方の場合、雑所得(UberEatsからの収入)が1年間(1月~12月まで)で20万円以下ならば確定申告をしなくてもいい決まりになっています。

※給与所得と雑所得のほかに所得が無い場合。
※経費は0円としています。雑所得の計算式などは雑所得とは?を参照。


確定申告をしない場合、雑所得(ウーバーイーツの利益)が20万円以下でも住民税の申告が必要になります。確定申告をした場合は住民税の申告は必要ありません。確定申告はネットで簡単に作成できるので、確定申告をすることをオススメします。申告しなくてバレないか不安になるよりも、サッと申告を終わらせてしましょう。確定申告のやり方は下記で説明しています。
※確定申告をする場合は、20万円以下だとしても雑所得の申告をしなければいけません。
※出典:国税庁確定申告を要しない場合の意義
※出典:国税庁確定申告が必要な方



②個人事業主の場合
個人事業主の場合は雑所得(UberEatsからの収入)が発生すれば申告をする必要があります。
※雑所得の計算式などは雑所得とは?を参照。
※ウーバーの活動を事業としている場合はウーバーからの収入は事業所得となります。
③無職の場合
子供が無職の場合は雑所得(ウーバーイーツの利益)が1年間で48万円以下なら所得税が0円となります。48万円を超えた場合には子供自身で確定申告をしなくてはいけません。
※ただし、無職の方は所得が0円でも確定申告をすることをオススメします。本人の所得が0円であることを役所で確認できれば保険料などが減額されるので、確定申告をして自分の所得を申告しておきましょう。

確定申告をしない場合、雑所得が48万円以下でも住民税の申告が必要になります。確定申告をした場合は住民税の申告は必要ありません。確定申告はネットで簡単に作成できるので、確定申告をすることをオススメします。確定申告のやり方は下記で説明しています。
※出典:国税庁確定申告が必要な方
④学生の場合は?
アルバイトをしていない学生は?
子供が学生の場合は雑所得(ウーバーイーツの利益)が1年間(1月~12月まで)で48万円以下なら所得税が0円となります。48万円を超えた場合には子供自身で確定申告をしなくてはいけません。
※48万円を超えると扶養控除の対象から外れるので注意。

確定申告をしない場合、雑所得が48万円以下でも住民税の申告が必要になります。確定申告をした場合は住民税の申告は必要ありません。確定申告はネットで簡単に作成できるので、確定申告をすることをオススメします。確定申告のやり方は下記で説明しています。
※出典:国税庁確定申告が必要な方



アルバイトをしている学生は?
子供がアルバイトをしている学生の場合、雑所得(ウーバーイーツの利益)が1年間(1月~12月まで)で20万円以下なら確定申告をする必要はありません。
※給与所得と雑所得のほかに所得が無い場合。
※経費は0円としています。雑所得の計算式などは雑所得とは?を参照。


確定申告をしない場合、雑所得が20万円以下でも住民税の申告が必要になります。確定申告をした場合は住民税の申告は必要ありません。確定申告はネットで簡単に作成できるので、確定申告をすることをオススメします。申告しなくてバレないか不安になるよりも、サッと申告を終わらせてしましょう。確定申告のやり方は下記で説明しています。
※確定申告をする場合は、20万円以下だとしても雑所得の申告をしなければいけません。
※出典:国税庁確定申告を要しない場合の意義
※出典:国税庁確定申告が必要な方

では次に、UberEatsで収入がある場合の確定申告のやり方について下記で説明していきます。


確定申告のやり方は?

今はネットでかんたんに確定申告書が作成できます。作成した申告書を税務署に郵送することで確定申告が完了します。

確定申告をする期間は決まっており、今年1年間(1月~12月まで)の収入について確定申告をする場合は翌年の2月16日~3月15日までに申告をしましょう。
※期限に遅れても申告できますが、税金が加算されるなどの罰則が与えられる場合があるのでなるべく期間内に申告することを心がけましょう。

ウーバーイーツの収入がある場合の確定申告のやりかた


▶確定申告のながれ

STEP➊身分証明書など必要なものを用意する
STEP➋確定申告書を作成する
STEP➌確定申告書を郵送する(税金を支払うまたは払い戻される)

くわしいやり方や手順は下記の記事で説明しています。
雑所得(ウーバーイーツの収入など)があるひとの確定申告のやりかた

申告書が作成できるか不安な方は、まずはテキトーに金額を入力して確定申告書をためしに作成してみてもいいかもしれません。
※税務署に郵送する申告書に正しい金額を入力すれば問題ないので、ためしに申告書を何枚も作ってみましょう。


ここまでのまとめ(ウーバーの手取りはいくら?)

子供がウーバーイーツでたくさんお金を稼いだ場合、扶養から外れて親の税金が高くなってしまいます。

子供の稼ぎがおこづかい程度ならば、扶養から外れないように子供に伝えておくことをオススメします。

ちなみに、子供が稼ぐ金額が300万円や500万円など高額になるなら扶養なんて気にせずにガンガン稼いでもらいましょう。
※扶養から外れてもせいぜい20万円~30万円の負担増なので、何百万円もお金を稼げるなら扶養は気にしないで稼いでください。

ここまでのまとめ

  • 親に扶養されている子供がウーバーイーツで稼いだお金が48万円以下なら扶養から外れない。
    ※くわしくは上記を参照。

  • 親に扶養されている子供がアルバイトをしており、ウーバーイーツでもお金を稼いでいる場合、所得の合計が48万円を超えてしまうと扶養から外れる。
    ※くわしくは上記を参照。

  • 1年間の収入が130万円以上になると社会保険の扶養からも外れる
    ※くわしくは上記を参照。

  • 基本的に確定申告が必要だが、子供がアルバイトをしている場合はウーバーイーツで稼いだ金額が20万円以下なら確定申告をする必要がない。ただし、確定申告をしない場合は住民税の申告が必要になる。
    ※くわしくは上記を参照。
ウーバーの手取りはいくら?

フードデリバリーで月収30万円・月収50万円のようにたくさん稼ぐつもりの方は下記の記事で手取りがどれくらいになるかチェックしておきましょう。大まかに手取りがわかっていれば、税金や保険料の支払いのために残しておく金額も把握できるので、チェックしておくことをおすすめします。ちなみに、年収300万円なら手取りは約220万円になります。
【Uber Eatsの収入】税金はどれくらい?収入10~1,000万円でいくら?