仮想通貨で稼いだけど親に扶養されている…どうなる?

2022.06.21 更新
親の扶養に入りながらビットコインなどで稼いでいる方もいると思います。この記事では仮想通貨の利益によって子供の扶養がどうなるかについて説明していきます。
この記事の目次
仮想通貨で稼いだけど親に扶養されている場合どうなるの?

親に扶養されている子どもがビットコインなどの仮想通貨でお金を稼いでいる場合に気になるのが「扶養控除」です。


子供でも仮想通貨の利益がたくさんあれば扶養控除の対象から外れることになります。
※扶養控除の対象から外れると親の税金が上がってしまいます。

親に扶養されている方は仮想通貨でいくらまで稼げるのか等をチェックしておきましょう。

この記事の要点

  • 48万円を超えると扶養から外れて親の税金が上がる。

  • 扶養から外れると親の税金は約5万円~17万円上がる。

  • 給料をもらっている場合は20万円以下なら確定申告しなくてもいい。

  • 数百万円稼げるなら扶養なんて気にしないでいい。

では最初に、親に扶養されている子供が仮想通貨でどれくらい稼いでいると扶養の対象から外れるのか下記で説明していきます。


仮想通貨の利益が48万円を超えると扶養から外れる?
仮想通貨の利益が48万円以下なら扶養から外れない

親の扶養から外れたくないなら所得に気をつけなければいけません。


親の扶養親族でいるには、子供の合計所得金額が1年間で48万円以下でなければいけません。
※2020年1月から扶養親族の所得要件が38万円から48万円に引き上げられました。


つまり、子供の仮想通貨による利益(雑所得)が48万円を超えてしまうと扶養から外れてしまい、親が扶養控除が利用できなくなります。
※収入が仮想通貨だけの場合。
扶養控除とは、扶養している親族がいると税金が安くなる制度です。



「合計所得48万円ってなに?ビットコインの利益をいくらにしておけばいいの?」という方のために以下でわかりやすく説明していきます。

仮想通貨の稼ぎで合計所得金額48万円とは?

たとえばあなたが1年間(1月~12月まで)にビットコインで稼いだ金額が48万円とすると、

48万円仮想通貨の収入0円経費 = 48万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※仮想通貨の利益は雑所得になります。

となります。仮想通貨以外に収入が無いとすると、あなたの合計所得金額は

48万円雑所得 = 48万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。この場合、合計所得金額が48万円以下なのであなたは扶養控除の対象になります。

つまり、ほかに収入がなければ48万円までなら仮想通貨でお金を稼いだとしても親の扶養控除の対象になるということです。ただし、仮想通貨の収入が48万円を超えてしまうと扶養から外れて親の税金が上がってしまうので気をつけましょう。

※2020年1月から扶養親族の所得要件が38万円から48万円に引き上げられました。

では次に、仮想通貨のほかにアルバイトもしている場合の扶養のボーダーラインについて下記で説明していきます。


仮想通貨のほかにアルバイトもしている場合はいくらまで扶養でいられる?

ビットコインなどの仮想通貨のほかアルバイトもしている場合、少し計算がややこしくなります。
※仮想通貨の収入(雑所得)と給与所得を合計した金額で扶養親族の対象になれるか判定をすることになります。


親の扶養親族でいるには上記と同じように、子供の合計所得金額が1年間で48万円以下でなければいけません。

つまり、合計所得が48万円を超えると扶養から外れてしまい、親が扶養控除を利用することができなくなってしまいます。
扶養控除とは、扶養している親族がいると税金が安くなる制度です。


仮想通貨とアルバイト収入がある場合の計算がわからない方のために、下記で具体的に金額をあてはめてシミュレーションしています。

仮想通貨のほかにアルバイトもしている場合は?

たとえば仮想通貨のほかにアルバイトもしており、1年間(1月~12月まで)の給料が90万円、仮想通貨の稼ぎが25万円(雑所得)の場合は扶養控除の対象になるのか見ていきましょう。

まず、給与所得は、

90万円給与収入55万円給与所得控除 = 35万円給与所得
※給与所得控除については給与所得控除とは?を参照。
こちらのシミュレーションで給与所得の計算ができます。

となります。

つづいて、雑所得は、

25万円仮想通貨の収入0円経費 = 25万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※仮想通貨の利益は雑所得になります。

となります。

したがって、あなたの合計所得金額は、

35万円給与所得 + 25万円雑所得 = 60万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。この場合、合計所得金額が48万円を超えてしまっているので、あなたは扶養控除の対象から外れてしまいます。

したがって、あなたの親は扶養控除を利用できなくなるので税金の負担が増えてしまいます。もし、上記の合計所得金額が48万円以下なら扶養親族の対象になります。

※2020年1月から扶養親族の所得要件が38万円から48万円に引き上げられました。

では次に、扶養を外れると親の税金はいくら増えるのかについて説明していきます。下記で年齢別にシミュレーションしているのでチェックしておきましょう。


扶養控除の対象から外れると親の負担はいくら増す?

あなたがビットコインなどの仮想通貨でお金を稼ぎ、扶養控除の対象から外れてしまった場合、あなたの親の税金の負担は約5~17万円増えてしまうことになります。
※親の年収が250~900万円、子供が高校生~大学生としてシミュレーションした場合。


親に扶養されている子供の年齢によってどれくらい税金の負担が増えてしまうかについては以下にシミュレーションしてまとめました。

扶養控除の対象外になったときの親の負担額シミュレーション

 
16歳以上の子供が扶養から外れた場合
 

親族の年収 親族が支払う税金
年収250~400万円のとき 親族が支払う税金は約52,000円高くなります。
※所得税は19,000円、住民税は33,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収500~600万円のとき 親族が支払う税金は約71,000円高くなります。
※所得税は38,000円、住民税は33,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収700~900万円のとき 親族が支払う税金は約110,000円高くなります。
※所得税は76,000円、住民税は33,000円

※所得税と住民税はこちらで計算




19歳以上22歳以下の子供が扶養から外れた場合
 

親族の年収 親族が支払う税金
年収250~430万円のとき 親族が支払う税金は約77,000円高くなります。
※所得税は31,500円、住民税は45,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収540~640万円のとき 親族が支払う税金は約110,000円高くなります。
※所得税は63,000円、住民税は45,000円

※所得税と住民税はこちらで計算
年収740~940万円のとき 親族が支払う税金は約170,000円高くなります。
※所得税は126,000円、住民税は45,000円

※所得税と住民税はこちらで計算

※扶養控除の対象となる家族1人あたり
※上記の表は親族(40歳以下・社会保険加入のサラリーマン)が扶養控除を利用できなくなった場合のシミュレーション。

では次に、収入が130万円以上になってしまったときに社会保険の扶養がどうなるのかについて下記で説明していきます。


収入が130万円以上で社会保険の扶養から外れる?

あなたが親に扶養されており、あなたの収入が1年間で130万円以上になると社会保険の扶養から外れてしまいます
※あなたの親が社会保険に加入している場合に限ります。
※仮想通貨や給料等の収入の合計が130万円以上。ただし、定期的な収入(頻繁な売買やアルバイトの給料など)じゃなければ一時的な収入とみなされ、社会保険の扶養から外れない場合があります。くわしくは加入している保険組合にてご確認ください。



社会保険の扶養から外れると、自分で国民健康保険に加入して保険料を支払うことになります。


保険料は安い金額ではないので、自分で支払うことになる場合は覚悟しましょう。以下で保険料のシミュレーションをしています。

自分で支払う保険料はどれくらい?

仮想通貨収入が130万円の場合
たとえば仮想通貨の収入(雑所得)が1年間で130万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約14万円になります。
現在、社会保険の扶養になっており、国民健康保険の保険料を支払いたくない場合は1年間の収入を130万円未満にしておくことをオススメします。

※経費は0円としています。
※国民健康保険については国民健康保険とは?を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。



仮想通貨収入が200万円の場合
たとえば仮想通貨の収入(雑所得)が1年間で200万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約20万円になります。
※経費は0円としています。
※国民健康保険については国民健康保険とは?を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。



※社会保険の扶養になる条件については社会保険の扶養とは?で説明しています。

では次に、仮想通貨でお金を稼いだときに確定申告が必要になるのかについて下記で説明していきます。ビットコインなどの仮想通貨でお金を稼いでいる方はチェックしておきましょう。


確定申告をする必要は?

ビットコインなどの仮想通貨の利益があったとき、基本的には確定申告をして所得の申告をすることになります。
※合計所得が48万円以下なら申告しても所得税は0円になります。


ですが、あなたがアルバイトをしながら仮想通貨の利益もある場合、仮想通貨の利益が1年間で20万円以下なら確定申告をする必要がありません。
※くわしくは下記のとおりです。

20万円以下なら確定申告は不要?
あなたがアルバイトなどで給料をもらっている場合、仮想通貨の利益があれば税金が加算されます。ただし、給料をもらっているひとは雑所得(仮想通貨の利益)が1年間(1月~12月まで)で20万円以下ならば確定申告をしなくてもいい決まりになっています。
※給与所得と雑所得のほかに所得が無い場合。
※経費は0円としています。雑所得については雑所得とは?を参照。


確定申告をしない場合、雑所得(仮想通貨の利益)が20万円以下でも住民税の申告が必要になります(確定申告をした場合、住民税の申告は必要ありません)。確定申告はネットで簡単に作成できるので、確定申告をすることをオススメします。確定申告のやり方は下記で説明しています。
※確定申告をする場合は、20万円以下だとしても雑所得の申告をしなければいけません。
※出典:国税庁確定申告を要しない場合の意義
※参照:国税庁給与所得者で確定申告が必要な人

では次に、仮想通貨の利益がある場合の確定申告のやり方について下記で説明していきます。今はネットで作成できるので、申告する場合はサッと終わらせましょう。


確定申告のやりかたは?

今は確定申告の申告書はネットでかんたんにつくれるので、ビットコインなどの仮想通貨で稼いでいる方は下記のページをチェックしておきましょう。

確定申告をする期間は決まっており、今年1年間(1月~12月まで)の収入について確定申告をする場合は翌年の2月16日~3月15日のあいだに申告をしましょう。
※遅れても申告はできますが税金が加算される場合があります。

確定申告のやりかたは?

※下記は確定申告の入力ページの一部です

確定申告のながれ
STEP➊源泉徴収票など必要なものを用意する
STEP➋確定申告書を作成する
STEP➌確定申告書を郵送する(税金を支払うまたは払い戻される)

※くわしい手順は下記の記事でわかりやすく説明しています。

もしも確定申告をするのが不安な場合は、ためしにテキトーに金額を入力して申告書のつくりかたを練習してみてもいいかもしれません。
※作成した申告書を税務署に郵送しなければ問題ないので、上記のページを参考に申告書をためしに作成してみましょう。


ここまでのまとめ(仮想通貨の手取りと税金はいくら?)

ここまで説明したように、親に扶養されている子供がビットコインなどの仮想通貨でお金を稼ぐ場合は扶養のボーダーラインに注意しなければいけません。

扶養から外れれば親の税金が増えたり、自分で保険料を支払うことになることを覚えておきましょう。

ここまでのまとめ

  • 仮想通貨の利益が48万円を超えると扶養控除の対象から外れてしまう。
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 仮想通貨以外にアルバイトの収入もある場合は所得を合算して48万円を超えると扶養控除の対象から外れる。
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 収入が130万円以上になると自分で保険料を支払うことになる。
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • アルバイトなどもしており、仮想通貨の利益が20万円以下なら確定申告をしなくてもいい決まりになっている。
    ※くわしくは上記で説明しています。

仮想通貨の手取りと税金はいくら?
子供自身が数百万円・数千万円などのお金を稼げる見込みがあるなら扶養なんて気にせずに集中してガンガン稼いでお金を稼ぐ力を育てたほうが賢明です。
※扶養控除が利用できなくてもせいぜい10~20万円の負担増になるだけなので、稼げるなら扶養なんて気にせずにどんどん稼ぎましょう。

仮想通貨でお金をたくさん稼ぐつもりなら、1年間の手取りなどをザッと把握しておきましょう。支払わなければいけない税金や保険料を大まかに知っておけば、残しておかなきゃいけないお金もわかるのでおすすめです。
くわしくは下記の記事で説明しています。