社会保険の扶養と税金を安くしてくれる扶養は同じ？違う？
この記事の目次
社会保険の扶養と税法上の扶養（税金を安くしてくれる扶養）の違いがよくわからず、頭がごちゃごちゃになっている人もいると思います。
結論からいうと、これらの扶養はそれぞれ意味が異なります。以下にそれぞれの扶養についての意味を説明していきます。
子供がいる親やアルバイトをする学生などはチェックしておきましょう。
●社会保険の扶養は「年収130万円」がキーワード
税金を安くしてくれる扶養とは扶養控除という制度のことです。
扶養控除とはかんたんに説明すると「16歳以上の親族を扶養していると税金が安くなる」制度です。
たとえば高校生の子供を扶養している親はこの制度を利用すると税金が安くなります。
ただし、扶養控除の対象になるには条件があり、合計所得が１年間で48万円以下（給料だけなら103万円以下）である必要があります。
合計所得48万円がどういう意味なのかわからない方のために以下で説明していきます。
たとえば、あなたの子供が1年間（1月～12月まで）にビットコインなどの仮想通貨で稼いだ金額が48万円とすると、
となります。仮想通貨のほかに収入が無いとすると、あなたの子供の合計所得金額は
となります。この場合、1年間（1月～12月まで）の合計所得金額が48万円以内なのであなたの子供は扶養控除の対象になります。
たとえば、あなたの子供の収入がアルバイトの給与収入のみであり、1年間（1月～12月まで）の収入が103万円のとき、給与所得は48万円となります。
それ以外に所得がないとすると、合計所得金額は48万円となります。
この場合、1年間（1月～12月まで）の合計所得金額が48万円以内なのであなたの子供は扶養の対象になります。
つまり、収入がアルバイトの給料のみなら103万円まで扶養の対象になれるということです。
たとえば、あなたの子供の1年間（1月～12月まで）の合計所得が48万円（給料のみなら103万円）を超えると、あなたの子供は扶養から外れてしまうのであなたは扶養控除を利用できなくなります。
※1年間の収入が103万円を超えると扶養親族じゃなくなるため。
扶養控除とは「養う親族がいると税金が安くなる」という制度であり、今までこの制度を利用していたひとが利用できなくなることによって税金の負担が約5~17万円※増えてしまいます。
したがって、アルバイトをしている子供などが家族にいる場合は「1年間の収入を調整したほうがいい」ということを教えてあげることをオススメします。
※あなたの年収が250万円~900万円とした場合。
※親族に扶養されていない場合は関係ありません。
年収130万円の壁とは社会保険の扶養から外れるボーダーラインのことです。
たとえば1年間の稼ぎが130万円以上になると、社会保険の扶養から外れてしまうので、自分で社会保険に加入して保険料を支払うことになります。
社会保険の扶養から外れるボーダーライン
年収130万円以上になると、強制的に社会保険の扶養から外れることになります※。
※あなたを扶養する親族が勤務先の社会保険に加入している場合に限ります。
社会保険の扶養に入っているときは健康保険料は0円となりますが、年収130万円以上になると社会保険の扶養から外れて、自分で勤務先の社会保険に加入することになります。社会保険に加入すれば自分で保険料を支払わなければなりません。
●1年間の収入が106万円のとき
勤務先の社会保険に加入した場合の保険料は年間で合計約15万円になります。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
●1年間の収入が115万円のとき
勤務先の社会保険に加入した場合の保険料は年間で合計約17万円になります。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
●1年間の収入が130万円のとき
勤務先の社会保険に加入した場合の保険料は年間で合計約19万円になります。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
ここまで説明したように、「税金を安くしてくれる扶養」と「社会保険の扶養」には違いがあります。
簡単にまとめると、「税金を安くしてくれる扶養」は親族に影響があり、「社会保険の扶養」は自分に影響があります。
アルバイトをしている未成年や学生の方はとくに関係してくるので覚えておくと役に立つと思います。
扶養なんて気にしないでお金を稼ぎたい！という方もいると思います。扶養を外れてお金を稼ぎたい方は以下のページをチェックしておきましょう。
