しらべたい内容を探す
社会保険の扶養と税金を安くしてくれる扶養は意味が違う？
この記事の目次
社会保険の扶養と税法上の扶養（税金を安くしてくれる扶養）の違いがよくわからず、頭がごちゃごちゃになっている人もいると思います。
※そもそも扶養の意味がわからないという方もいると思います。
子供がいる親やアルバイトをする学生などはチェックしておくことをオススメします。
内容が少しややこしいですが、今のうちにザッと把握しておきましょう。
- 親族の税金を安くしてくれる扶養は「合計所得48万円（給料だけなら103万円）」がキーワード。
- あなたの合計所得が1年間で48万円を超えると扶養親族の対象から外れる。
- あなたが扶養親族の対象から外れると、あなたを扶養していた親族などは扶養控除を利用できなくなり、税金の負担が増える。
- 妻または夫の税金を安くしてくれる扶養は「合計所得133万円（給料だけなら約201万円）」がキーワード。
- 社会保険の扶養は「年収130万円」がキーワード。
- 年収130万円以上になると社会保険の扶養の対象から外れる。
- 社会保険の扶養から外れたら、自分で保険料を支払うことになる。
では最初に、税金を安くしてくれる扶養について下記で説明していきます。親などに扶養されている方はしっかりチェックしておきましょう。
税金を安くしてくれる扶養とは扶養控除という制度のことです。
扶養控除とはかんたんに説明すると「16歳以上の親族を扶養していると税金が安くなる」制度です。
※出典：国税庁扶養控除
※たとえば16歳以上の高校生の子供を扶養している親はこの制度を利用すると税金が安くなります。自分の親を扶養している場合も扶養控除の対象になります。
ただし、扶養控除の対象になるには条件があり、合計所得が１年間で48万円以下（給料だけなら103万円以下）である必要があります。
※くわしい条件については扶養控除とは？を参照。
「合計所得48万円ってどういう意味？」という方のために以下でシミュレーションして説明していきます。
たとえばあなたの子供の収入がアルバイトの給与収入のみであり、1年間（1月～12月まで）の収入が103万円のとき、給与所得は48万円となります。
それ以外に所得がないとすると、合計所得金額は48万円となります。
この場合、1年間（1月～12月まで）の合計所得金額が48万円以下なのであなたの子供は扶養の対象になります。
つまり、収入がアルバイトの給料のみなら103万円まで扶養の対象になれるということです。
たとえばあなたの子供の1年間（1月～12月まで）の合計所得が48万円（給料のみなら103万円）を超えると、あなたの子供は扶養から外れてしまうのであなたは扶養控除を利用できなくなります。
※1年間の収入が103万円を超えると扶養親族じゃなくなるため。
扶養控除とは「養う親族がいると税金が安くなる」という制度であり、この制度が利用できなくなれば税金の負担が年間約5～17万円※増えてしまいます。
※あなたの年収が250万円～900万円とした場合。
したがって、アルバイトをしている子供などが家族にいる場合は「1年間の収入を調整したほうがいい」と教えてあげることをオススメします。
※親族に扶養されていない場合は関係ありません。
※くわしくは下記の記事で説明しています。
フリーターや学生が扶養から外れるといくらかかる？
では次に、夫または妻がいる場合の扶養について下記で説明していきます。配偶者がいると税金が安くなります。
配偶者（夫または妻）がいる場合、税金が安くなる制度「配偶者(特別)控除」を利用することができます。
※配偶者には、上記で説明した扶養控除はありません。
配偶者(特別)控除は、1年間の合計所得が133万円以下（給料のみで約201万円以下）が対象となります。
※合計所得が48万円以下は配偶者控除の対象になります。
※合計所得が133万円以下は配偶者特別控除の対象になります。
※出典：国税庁配偶者特別控除
配偶者がいれば税金が安くなるのですが、配偶者の合計所得が95万円（つまり、給料のみで年収150万円）を超えると、税金が安くなる効果が徐々に弱くなります。
たとえば妻がパートでたくさん稼いでいる場合、税金が安くなる効果が弱くなるので、夫の税金は約0.1万円～11万円増えることになります。くわしくは下記の記事で説明しています。
※夫の年収を250万円～900万円とした場合。
では次に、社会保険の扶養について下記で説明していきます。年収130万円がキーワードになります。税金を安くしてくれる扶養との違いについてしっかりチェックしておきましょう。
社会保険の扶養とは、社会保険に加入している人が親族を扶養にいれると「親族の保険料が0円になる」制度です。
※社会保険に加入している人の社会保険料が安くなるわけではありません。
たとえば、勤務先の社会保険に加入しているサラリーマンが子供を扶養にいれると、子供が支払う保険料は0円になるメリットを受けることができます。
※扶養に入った親族は保険料が0円になりますが、病院代が3割負担になるなどの医療給付は同じように受けることができます。
勤務先の社会保険に加入している会社員などが妻を扶養にいれると、妻が支払う保険料（健康保険と国民年金）は0円になるメリットを受けることができます。
ただし、社会保険の扶養に入るには「年収130万円未満」などの条件にあてはまらなければいけません。
※扶養に入るつもりの親族の方は下記の記事をチェックしておきましょう。
では次に、税金がかかり始める年収について下記で説明していきます。あまりお金を稼いでいない方は税金が0円になります。
扶養のほかにも、所得税や住民税がかかる年収についても知っておくことをオススメします。
かんたんに説明すると、所得が48万円を超えると所得税がかかります。また、所得が45万円を超えると住民税がかかります。
※アルバイトの収入だけなら103万円以下まで所得税が0円。
※アルバイトの収入だけなら100万円以下まで住民税が0円。市区町村によっては97万円や93万円の場合もあります。
つまり、お金をあまり稼いでいなければ税金はかかりません。
これからアルバイトやパートを始めるつもりの方はザッと内容を理解しておきましょう。それほど難しい内容ではないので安心してください。
税金がかかるのは年収いくらから？所得税と住民税について
では最後に、ここまでのまとめについて下記で説明していきます。
まとめると「税金を安くしてくれる扶養」については、あなたが扶養から外れるとあなたを扶養している親族の税金に影響があります。
そして「社会保険の扶養」については、あなたが扶養から外れると自分で社会保険料を支払うことになるのであなた自身に影響があります。
アルバイトをしている未成年や学生の方はとくに関係してくるので覚えておくと役に立つと思います。
何が何だか分からなくて困っている方も多いですが、ごちゃごちゃにしないように覚えておきましょう。
また、扶養なんて気にしないでお金を稼ぎたい！という方もいると思います。扶養を外れてお金を稼ぎたい方は下記の記事をチェックしておきましょう。フリーターやパート主婦の年収を例にシミュレーションして説明しています。
フリーターで130万円超えると損？それともお得？年収いくらがベスト？
パート主婦は年収いくらがお得なの？103～150万円の年収別まとめ
税金？保険？何もわからない！知っておかなきゃいけないポイントを解説
