配偶者に扶養されているひとがブログで稼いだとき税金はどうなる?

2021.12.06 更新
夫または妻の扶養に入りながらブログでお金を稼いでいる方もいると思います。この記事では配偶者の扶養に入っている場合のブログ収入について説明していきます。
この記事の目次
夫または妻に扶養されながらブログで稼いだ場合どうなる?

パートをしている主婦や専業主夫などのように、配偶者に扶養されている方がブログでお金を稼いでいる場合に気になるのが社会保険の扶養配偶者控除(税金が安くなる制度)です。


また、扶養されている主婦などでもブログ収入がたくさんあれば税金がかかります


ブログのアフィリエイトや広告収入でお金を稼ごうとしている方は「自分にかかる税金」と「扶養を外れたときの負担」についてチェックしておきましょう。

この記事の要点

  • ブログの利益(雑所得)にも税金がかかるが、45万円以下なら税金は0円。

  • 収入が130万円以上で社会保険の扶養から外れる。

  • 合計所得が95万円を超えると配偶者の税金が増えはじめる。

  • 基本的に確定申告をする必要がある。ただし、給料をもらっている場合は申告しなくてもいいときがある。

では最初に、1年間のブログ収入がどれくらいになると税金がかかるのか下記で説明していきます。ブログでお金を稼ごうと考えている方はチェックしておきましょう。


45万円を超えると税金がかかる?

ブログ収入だとしても稼いだ金額が多ければ税金がかかります。

かんたんに説明すると、収入がブログだけなら45万円を超えると税金がかかり始めます。

また、アルバイトをしている場合についても以下で説明しています。

収入がブログ収入だけだったら?

収入がブログ収入のみである場合は、ブログ収入が1年間(1月~12月まで)で45万円以下なら税金はかかりません。
※45万円を超えると住民税がかかり始めます。
※48万円を超えると所得税がかかり始めます。
※経費は0円としています。雑所得については雑所得を参照。


給料をもらっている場合は?

アルバイトなど給料をもらっている場合はブログで収益が発生すれば税金がかかります。ただし、給与所得と雑所得(ブログ収入)の合計が1年間で45万円以下なら税金はかかりません。
※45万円を超えると住民税がかかり始めます。
※48万円を超えると所得税がかかり始めます。
※経費は0円としています。雑所得については雑所得を参照。
ブログ収入を得ても税金がかからない計算例

たとえば1年間(1月~12月まで)の給料が80万円、ブログ収入が20万円(雑所得)の場合。

まず、給与所得は、

80万円給与収入55万円給与所得控除 = 25万円給与所得
※給与所得控除については給与所得控除とは?を参照。
こちらのシミュレーションで給与所得の計算ができます。

となります。

つづいて、雑所得は、

20万円ブログ収入0円経費 = 20万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※ブログ収入は雑所得になります。

となります。

したがって、あなたの合計所得金額は、

25万円給与所得 + 20万円雑所得 = 45万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。上記の場合、1年間(1月~12月まで)の所得の合計が45万円以下なので所得税住民税もかかりません。

稼いだ金額別の税金表

収入がブログによる利益だけの場合。

ブログ収入(雑所得) あなたにかかる税金
※所得税と住民税の合計
100万円 約4万円
200万円 約18万円
300万円 約31万円
400万円 約50万円
500万円 約73万円

では次に、ブログ収入があるときの確定申告について下記で説明していきます。確定申告のやり方など何も知らない方はチェックしておきましょう。

確定申告をする必要ある?

ブログの収入があるときは基本的に確定申告をして所得の申告をする必要があります。
※ただし、合計所得が48万円以下なら申告しても所得税は0円になります。
※住民税の申告についてはお住まいの市区町村によります。



ですが、下記で説明するようにあなたがパートやアルバイトをしながらブログ収入もある場合、ブログ収入がそれほど多くなければ確定申告をする必要がありません。


したがって、所得の申告などをするのが面倒なひとはブログ収入を調整しておくことをオススメします。くわしくは下記で説明しています。

20万円以下なら確定申告は不要?

あなたがパートやアルバイトなどで給料をもらっている場合、ブログでお金を稼げば税金が加算されます。ですが、給料をもらっているひとは雑所得(ブログ収入)が1年間(1月~12月まで)で20万円以下ならば確定申告をしなくてもいい決まりになっています。

したがって、確定申告をするのが面倒な方はブログ収入を20万円以下にしておくことをオススメします。

ただし、収入がブログのみの場合は基本的に確定申告が必要になるので忘れないようにしましょう。

※経費は0円としています。雑所得の計算式は雑所得とは?を参照。
※参照:国税庁の確定申告が必要な方


ブログの収入がある場合の確定申告
確定申告をする期間は決まっており、今年1年間(1月~12月まで)の収入について確定申告をする場合は翌年の2月16日~3月15日のあいだに申告をしましょう。
※期限に遅れても申告できますが、延滞税などの罰則が与えられる場合があるのでなるべく期間内に申告することを心がけましょう。

確定申告のながれ
STEP➊身分証明書など必要なものを用意する
STEP➋確定申告書を作成する
STEP➌確定申告書を郵送する(税金を支払う)

今は確定申告の申告書はネットでかんたんにつくれるので、ブログで稼いでいる方は上記の確定申告のやりかたページをチェックしておきましょう。

申告書が作成できるか不安な方は、まずはテキトーに金額を入力して確定申告書をためしに作成してみてもいいかもしれません。税務署に郵送する申告書に正しい金額を入力すれば問題ないので、ためしに申告書を何枚も作ってみましょう。


収入130万円以上で社会保険の扶養から外れる?

あなたが配偶者に扶養されており、あなたの収入が1年間で130万円以上になると社会保険の扶養から外れてしまいます
※ブログや給料等の収入の合計が130万円以上。


社会保険の扶養から外れると、自分で国民健康保険および国民年金に加入して保険料を支払うことになります。
社会保険の扶養に入っていれば健康保険料と国民年金は0円になります。


保険料は安い金額ではないので、自分で支払うことになる場合は覚悟しましょう。以下で保険料のシミュレーションをしています。

自分で支払う保険料はどれくらい?

ブログ収入が130万円の場合
たとえばブログの収入(雑所得)が1年間で130万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約14万円になります。
現在、社会保険の扶養になっており、国民健康保険の保険料を支払いたくない場合は1年間の収入を130万円未満にしておくことをオススメします。また、あなたが20歳以上なら国民年金の保険料も支払うことになります。国民年金の保険料は年間約20万円です。

※経費は0円としています。
※国民健康保険については国民健康保険とは?を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。




ブログ収入が200万円の場合
たとえばブログの収入(雑所得)が1年間で200万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約20万円になります。また、あなたが20歳以上なら国民年金の保険料も支払うことになります。国民年金の保険料は年間約20万円です。
※経費は0円としています。
※国民健康保険については国民健康保険とは?を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。

では次に、1年間のブログ収入によって配偶者の税金が増えることについて下記で説明していきます。ブログでたくさん稼ごうと考えている方はチェックしておきましょう。

合計所得が95万円を超えると配偶者の税金の負担が増え始める?

あなたが配偶者(たとえば夫)に扶養されている場合、あなたの合計所得金額1年間で95万円を超えると配偶者の税金の負担が増え始めます。
※合計所得が増えるごとに配偶者特別控除の効果が弱くなっていくため。


たとえばあなたの収入がブログだけなら、1年間(1月~12月まで)のブログ収入を95万円以下にしておけば配偶者の税金は増えません。


また、ブログのほかにアルバイトなどをしている場合については下記で説明しているのでチェックしておきましょう。

ブログの稼ぎで合計所得金額95万円とは?
たとえば、あなたが1年間(1月~12月まで)にブログで稼いだ金額が95万円とすると、

95万円ブログ収入0円経費 = 95万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※ブログ収入は雑所得としています。

となります。ブログ以外に収入が無いとすると、あなたの合計所得金額は

95万円雑所得 = 95万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。この場合、あなたの1年間(1月~12月まで)の合計所得金額が95万円以下なので配偶者の税金の負担は増えません。つまり、ほかに収入がなければ95万円までならブログでお金を稼いだとしても配偶者の税金の負担は増えないということです。

ブログのほかにアルバイトもしている場合は?

たとえばブログのほかにパートやアルバイトもしており、1年間の給料が90万円、ブログの稼ぎが65万円(雑所得)の場合、あなたの配偶者の税金はどうなるのか。

まず、給与所得は、

90万円給与収入55万円給与所得控除 = 35万円給与所得
※給与所得控除については給与所得控除とは?を参照。
こちらのシミュレーションで給与所得の計算ができます。

となります。

つづいて、雑所得は、

65万円ブログの収入0円経費 = 65万円雑所得
※計算をわかりやすくするために経費は0円としています。
※ブログ収入は雑所得としています。

となります。

したがって、あなたの合計所得金額は、

35万円給与所得 + 65万円雑所得 = 100万円合計所得金額
※合計所得金額については合計所得金額とは?を参照。

となります。この場合、1年間(1月~12月まで)の合計所得金額が95万円を超えてしまっているので、あなたの配偶者の税金の負担は増えてしまいます。

配偶者の負担はいくら増える?

上記でも説明したように、1年間の合計所得金額が95万円を超えると、配偶者(たとえば夫)の税金の負担が徐々に増えていきます。


夫の年収にもよりますが、夫の税金の負担は約0.1~11万円増す場合が多いでしょう。
※夫の年収を250万円~900万円とした場合。


以下に年収別に税金額のシミュレーションをしているのでどれくらい高くなるのかチェックしてみてください。

少しずつ税金の負担が増える

たとえば、年収250万円~900万円の40歳以下社会保険加入の夫が配偶者特別控除を利用していた場合。妻の合計所得が増えるごとに徐々に税金の負担が増えていきます。
 

妻の合計所得金額 夫の年収250~400万円のとき 夫の年収500~600万円のとき 夫の年収700~900万円のとき
95万円以下 税金は0円高くなります。
所得税0円
住民税0円
税金は0円高くなります。
所得税0円
住民税0円
税金は0円高くなります。
所得税0円
住民税0円
100万円以下 税金は約1,000円高くなります。
所得税1,000円
住民税0円
税金は約2,000円高くなります。
所得税2,000円
住民税0円
税金は約4,000円高くなります。
所得税4,000円
住民税0円
105万円以下 税金は約6,000円高くなります。
所得税3,500円
住民税2,000円
税金は約9,000円高くなります。
所得税7,000円
住民税2,000円
税金は約16,000円高くなります。
所得税14,000円
住民税2,000円
110万円以下 税金は約13,000円高くなります。
所得税6,000円
住民税7,000円
税金は約19,000円高くなります。
所得税12,000円
住民税7,000円
税金は約31,000円高くなります。
所得税24,000円
住民税7,000円
115万円以下 税金は約21,000円高くなります。
所得税8,500円
住民税12,000円
税金は約29,000円高くなります。
所得税17,000円
住民税12,000円
税金は約46,000円高くなります。
所得税34,000円
住民税12,000円
120万円以下 税金は約28,000円高くなります。
所得税11,000円
住民税17,000円
税金は約39,000円高くなります。
所得税22,000円
住民税17,000円
税金は約61,000円高くなります。
所得税44,000円
住民税17,000円
125万円以下 税金は約36,000円高くなります。
所得税13,500円
住民税22,000円
税金は約49,000円高くなります。
所得税27,000円
住民税22,000円
税金は約76,000円高くなります。
所得税54,000円
住民税22,000円
130万円以下 税金は約43,000円高くなります。
所得税16,000円
住民税27,000円
税金は約59,000円高くなります。
所得税32,000円
住民税27,000円
税金は約81,000円高くなります。
所得税64,000円
住民税27,000円
133万円以下 税金は約48,000円高くなります。
所得税17,500円
住民税30,000円
税金は約65,000円高くなります。
所得税35,000円
住民税30,000円
税金は約100,000円高くなります。
所得税70,000円
住民税30,000円
133万円超え 税金は約52,000円高くなります。
所得税19,000円
住民税33,000円
税金は約71,000円高くなります。
所得税38,000円
住民税33,000円
税金は約109,000円高くなります。
所得税76,000円
住民税33,000円

※合計所得133万円超えからは配偶者特別控除の対象外になります。

ここまでのまとめ

ここまで説明したように、扶養されている方がブログでたくさんお金を稼ぐと自分で支払う保険料負担や配偶者(たとえば夫)の税金の負担が増えることになります。

配偶者に扶養されている方は自分で稼いだ金額をしっかり把握しておきましょう。

ブログ収入と扶養の関係をまとめたものが以下になります。

ここまでのまとめ

  • 収入が130万円以上になると自分で20万円以上の保険料を支払うことになる。
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 合計所得が95万円を超えると配偶者の税金の負担が増えはじめる
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 配偶者の税金は約0.1~11万円増える。
    ※くわしくは上記で説明しています。

  • 基本的に確定申告が必要だが、アルバイトなどもしており、ブログ収入が20万円以下なら確定申告は必要なし。
    ※くわしくは上記で説明しています。

扶養から外れると負担が増えると説明しましたが、あなたが数百万円・数千万円などのお金を稼げる見込みがあるなら扶養なんて気にせずに集中してガンガン稼いでお金を稼ぐ力を育てたほうが賢明です。

扶養から外れてもせいぜい30万円~40万円の負担増になるだけなので、稼げるなら扶養なんて気にせずにどんどん稼ぎましょう。


また、ブログで稼いでいる方は税金を自分で申告して納めなければならないので、納税することを忘れてそのままにしてしまうことのないように気をつけてください。
※収入がブログのみであり、45万円以下なら税金はかかりません。

申告が遅れれば延滞税などの罰則が与えられる場合もあるので注意しましょう。