イラストレーターとして稼いでいるひとが支払わなきゃいけない税金や保険料は？
この記事の目次
イラストレーターとしてお金をかせいで生活するライフスタイルだとしても、一般的な会社員と同じように税金や保険料を支払うことになります。
イラスト販売による稼ぎが本業であるか副業であるかで分けて、支払うべき税金と保険料を以下にまとめました。
収入がイラスト販売のみである場合、あなたが支払う税金と保険料は以下のとおりです。
イラストを本業として生計を立てるつもりの方はチェックしておきましょう。
※稼ぐ金額によっては個人事業税や消費税がかけられる場合があります。くわしくは個人事業主にかかる税金はなに？を参照。
たとえばイラスト販売での収入が1年間で200万円のとき、あなたが支払う税金と保険料は以下のようになります。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は約178,000円です。 ※所得税約55,900円、住民税が約122,000円。 |
|---|---|
| 年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で199,320円です。 ※国民年金に加入している場合。 |
| 国民健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約200,000円です。 ※世田谷区で計算した場合。国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。 |
| あなたの手取りは？ | あなたの手取りは約1,420,000円です。 ただし、イラストが本業で事業所得として申請している場合、手取りは約1,570,000円となります。 ※金額はこちらのページでシミュレーションしました。 |
※40歳未満・独身とした場合。
※イラスト販売の収益は雑所得として計算しています。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
※40歳未満・独身として算出。
※手取りはこちらのシミュレーションで計算しました。
| 年収（所得） | あなたの手取り |
|---|---|
| 250万円 | 約1,800,000円 |
| 300万円 | 約2,180,000円 |
| 350万円 | 約2,550,000円 |
| 400万円 | 約2,910,000円 |
| 500万円 | 約3,580,000円 |
※手取りはこちらのシミュレーションで計算しました。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
では次に、副業で稼いでいる場合の税金や保険料をシミュレーションしていきます。イラスト販売を副業としてやっている方はチェックしておきましょう。
あなたがサラリーマンであり、副業としてイラスト販売で収入を得ている場合、あなたが支払う税金と保険料は以下のとおりです。
副業（イラスト）でお金を稼ぐつもりの方はチェックしておきましょう。
たとえば会社員としての給与収入が1年間で300万円のとき、あなたが支払う税金と保険料は以下のようになります。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は約174,000円です。 ※所得税約55,000円、住民税が約119,000円。 |
|---|---|
| 厚生年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で約285,000円です。 |
| 健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約154,000円です。 |
| あなたの会社員としての手取りは？ | あなたの手取りは約2,380,000円です。 ※金額はこちらのページでシミュレーションしました。 |
※40歳未満・独身とした場合。
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
さらに、副業としてイラスト販売で収入を得た場合には以下の金額の税金が上乗せされます。
| 副業収入20万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約30,000円です。 ※所得税約10,000円、住民税が約20,000円。 |
|---|---|
| 副業収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約75,000円です。 ※所得税約25,000円、住民税が約50,000円。 |
| 副業収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約157,000円です。 ※所得税約57,000円、住民税が約100,000円。 |
| 副業収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約260,000円です。 ※所得税約110,000円、住民税が約150,000円。 |
| 副業収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約360,000円です。 ※所得税約160,000円、住民税が約200,000円。 |
※金額はおおよそです。副業の経費は0円としています。40歳未満・独身・社会保険の加入者としてシミュレーションしています。雑所得の計算式などは雑所得とは？を参照。
サラリーマンなどは会社がやってくれる源泉徴収や年末調整によって税金を納めることになるのですが、副業としてイラスト販売の利益がある場合には確定申告をして副業で稼いだぶんの税金を納めなければなりません。
副業で稼いだのにそのまま知らんぷりしていると罰則を与えられる場合があるので注意しましょう。また、稼いだ金額によっては確定申告をしなくてもいい場合もあります。くわしくは以下のページで説明しています。
では次に、個人事業主になってイラスト販売をしていく場合のメリットについて下記で説明していきます。これから本気でイラスト販売をしていくつもりの方はチェックしておきましょう。
以上のように、イラスト販売でお金を稼げばサラリーマンなどと同じように税金や保険料がかかります。
イラスト販売を副業としてお金を稼いだ場合でも税金がそのぶん上乗せされるので、脱税しないように気をつけましょう。
また、イラスト販売を本気でやっていこうと思っている方は個人事業主になることを検討してみてもいいかもしれません。
今はまだ副業で雑所得として申告しているけど、これから本業にしようと思っている方は事業所得について知っておきましょう。
事業所得には「雑所得では受けられない節税などのメリット」があるので、副業を本業にする際は個人事業主になる手続きをおこなってから事業として活動し、ガンガンお金を稼ぎましょう。
※事業所得で申告すると青色申告特別控除によって65万円の控除を受けられるので税金や保険料が安くなります。
ただし、個人事業主になると確定申告が少し面倒になるのでそれなりに覚悟しておきましょう。
イラスト販売の収入を事業所得として申告すれば青色申告特別控除を適用することができます。どのようなしくみで税金などが安くなるか以下で説明していきます。
①まず事業所得を計算
たとえば1年間（1月～12月まで）のイラストの収入が300万円（経費50万円）のとき、事業所得は、
※計算をわかりやすくするために経費は50万円としています。
となります。さらに、青色申告特別控除を適用したとすると事業所得は、
となります。
このように、青色申告特別控除を適用することで所得金額が減るので、かけられる税金や保険料が安くなるというしくみです。税金や保険料が安くなればあなたの手取りも増えることになるので、副業を本気でやろうとしている方は個人事業主になる手続きをしてから事業として申告することをオススメします。
