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無職でも仮想通貨の利益に税金かかる？0円でも確定申告はする？
▶いくらから税金がかかるの？
仮想通貨の利益（雑所得）が45万を超えると税金がかかる。ただし、市区町村によっては42万や38万を超えたら住民税がかかる場合もある。
※くわしくは下記で説明しています。
▶仮想通貨の税金ってどれくらいかかるの？
仮想通貨の利益が100万円のとき手取りは約63万円になる。
※年収ごとのシミュレーションを下記で説明しています。
▶確定申告はしなきゃいけないの？
利益が仮想通貨（雑所得）だけの場合、所得税がかかる場合は確定申告は不要。
※ただし、住民税の申告が必要になる場合がある。くわしくは下記で説明しています。
この記事の目次
無職でいるあいだに仮想通貨取引でお金を稼ごうと考えている方は、税金や手取りがいくらになるかザッと把握しておきましょう。
※また、いくらから税金がかかるのか、確定申告などについてもしっかりチェックしておきましょう。
仮想通貨でお金を稼げば税金がかかります。
ただし、1年間（1月～12月まで）に稼いだ金額がそれほど多くなければ税金は0円になります。
所得税と住民税についてそれぞれ下記で説明していきます。
あなたが無職でほかに収入がない場合、1年間（1月～12月まで）の仮想通貨の利益が95万円以下なら所得税はかかりません。
※2024年は48万円以下なら所得税が0円でした。
※仮想通貨の利益は雑所得として計算しています。
したがって、確定申告をしても所得税は0円になります。
※つまり、所得が雑所得のみであり、95万円以下なら所得税は0円になります。「基礎控除95万円」のおかげで所得が95万円以下なら課税所得が0円になるので所得税がかかりません。
※くわしい理由はなぜ所得が95万円以下だと所得税は0円になる？で説明しています。
※2025年の税制改正で基礎控除額が最大95万円に引き上げされたので、95万以下なら所得税は0円になります。
住民税については1年間の所得が45万円を超えるとかかり始めます。
したがって、ビットコインなどの仮想通貨で稼いだお金が1年間で45万円以下なら税金は0円になります。
※収入が仮想通貨のみの場合。
※仮想通貨の利益は雑所得として計算しています。
※45万円を超えると住民税が課税されます。お住まいの市区町村によっては42万円や38万円を超えると住民税がかかる場合があります。くわしくは市区町村によって0円になる条件が違う？を参照。
仮想通貨で利益を得たときは基本的に確定申告をしなければなりません。確定申告をしないと脱税でペナルティを与えられる場合があるので気をつけてください。
ただし、所得税が0円になる場合は確定申告は不要です。
※出典：国税庁確定申告が必要な方
※雑所得が少なくて所得税が0円になる人で確定申告をしない場合でも、住民税の申告は必要になります。確定申告をした場合は住民税の申告は必要ありません。確定申告はネットで簡単に作成できるのでオススメです。申告しなくてバレないか不安になるよりも、サッと申告を終わらせてしまいましょう。
※2025年は2月17日～3月17日（1月から提出も可能）。
※期限に遅れても申告できますが、税金が加算されるなどの罰則が与えられる場合があるのでなるべく期間内に申告することを心がけましょう。
▶確定申告のながれ
STEP➊マイナンバーカードなど必要なものを用意する
※勤務先の給与収入などあれば入力することになるので源泉徴収票も用意しましょう。
↓
STEP➋確定申告書を作成する
↓
STEP➌確定申告書を提出する（提出後、税金を支払う または払い戻される）
提出までのくわしい手順は下記の記事でわかりやすく説明しています。
収入が少なくて、自分にかかる税金が0円だったとしても確定申告をすることをおすすめします。
なぜかというと、確定申告をして「自分の所得が少ない」ことを申告することによって保険料が安くなったり、非課税証明書を発行できるためです。
申告をしていなければ非課税証明書を発行できなかったり、減額の対象にならない場合があるので注意しましょう。
したがって、利益が少額だったとしても確定申告をして自分の所得を申告することをオススメします。
※国民年金の免除については国民年金を免除すると0円になる？を参照。
※国民健康保険料については無職の場合の国民健康保険料はいくら？を参照。
ビットコインなどの仮想通貨でたくさん利益が出たときに考えなくてはいけないのが「扶養」のことです。
あなたが誰にも扶養されていない場合は問題ありません。
しかし、親族に扶養されているひとがビットコインなどの仮想通貨で58万円を超える金額を稼いでしまうと「扶養から外れて親族の税金の負担が増してしまう」のです。
※厳密には1年間の合計所得が58万円を超えると扶養から外れます。
仮想通貨で稼いだ金額がそれほど多くなければ問題ないのですが、合計所得が58万円を超えると扶養から外れてしまいます。くわしくは下記の記事で説明しています
※たとえば子供が扶養から外れれば、扶養していた方の税金は約5万円～17万円増えてしまいます。
※年収によってさらに増える場合もあります。
※2025年の収入については2025年の税制が適用されます（扶養親族の所得要件が48万円から58万円に引き上げられました）。
※2024年は48万円がボーダーラインでした。
たとえば仮想通貨の収入があり、その利益（雑所得）が1年間で130万円でそれ以外に収入がない場合、国民健康保険料は年間で約15.7万円になります。
現在、社会保険の扶養になっており、国民健康保険の保険料を支払いたくない場合は1年間の収入を130万円未満にしておくことをオススメします。また、あなたが20歳以上なら国民年金の保険料も支払うことになります。国民年金の保険料は年間約21万円です。
※経費は0円としています。仮想通貨の収入が130万でも経費が10万なら雑所得は120万になります。
※国民健康保険については国民健康保険とは？を参照。
※保険料はこちらのページでシミュレーションを行いました。
※東京都世田谷区、年齢39歳以下、加入者1人としてシミュレーションしています。
現在無職のひとが仮想通貨による利益（雑所得）が20万円だった場合、税金がどれくらいになるか収入別にシミュレーションしました。以下に表でまとめています。
仮想通貨でお金を稼ぐつもりのひとはチェックしておきましょう。
雑所得については雑所得とは？で説明しています。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は0円です。 ※所得税0円、住民税が0円。 |
|---|---|
| 年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で約210,000円です。 ※国民年金に加入している場合。全額免除または納付猶予をした場合は保険料は0円になります。 |
| 国民健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約66,000円です。 ※国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。保険料が減額された場合には約16,000円になります。 |
| あなたの手取りは？ | あなたの手取りは約-76,000円です。 ※金額はこちらのページでシミュレーション(雑所得のみとして計算)。 |
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
※40歳未満・独身・無職とした場合。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
※収入は雑所得のみとして計算しています。
現在無職のひとが仮想通貨による利益（雑所得）が50万円だった場合、税金がどれくらいになるか収入別にシミュレーションしました。以下に表でまとめています。
仮想通貨でお金を稼ぐつもりのひとはチェックしておきましょう。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は5,000円です。 ※所得税0円、住民税が5,000円。 ※年金や保険料を自分で支払っていない場合は所得税が1,000円課税されます。 |
|---|---|
| 年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で約210,000円です。 ※国民年金に加入している場合。全額免除または納付猶予をした場合は保険料は0円になります。 |
| 国民健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約74,000円です。 ※世田谷区で計算した場合。国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。保険料が減額された場合には2~5割減額されます。 |
| あなたの手取りは？ | あなたの手取りは約210,000円です。 ※金額はこちらのページでシミュレーション(雑所得のみとして計算)。 |
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
※40歳未満・独身・無職とした場合。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
※収入は雑所得のみとして計算しています。
現在無職のひとが仮想通貨による利益（雑所得）が100万円だった場合、税金がどれくらいになるか収入別にシミュレーションしました。以下に表でまとめています。
仮想通貨でお金を稼ぐつもりのひとはチェックしておきましょう。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は約25,000円です。 ※所得税0円、住民税が約25,000円。 |
|---|---|
| 年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で約210,000円です。 ※国民年金に加入している場合。免除制度をした場合は保険料は軽減されます。 |
| 国民健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約131,000円です。 ※世田谷区で計算した場合。国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。 |
| あなたの手取りは？ | あなたの手取りは約630,000円です。 ※金額はこちらのページでシミュレーション(雑所得のみとして計算)。 |
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
※40歳未満・独身・無職とした場合。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
※収入は雑所得のみとして計算しています。
現在無職のひとが仮想通貨による利益（雑所得）が200万円だった場合、税金がどれくらいになるか収入別にシミュレーションしました。以下に表でまとめています。
仮想通貨でお金を稼ぐつもりのひとはチェックしておきましょう。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は約169,000円です。 ※所得税約33,800円、住民税が約113,800円。 |
|---|---|
| 年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で約210,000円です。 ※国民年金に加入している場合。 |
| 国民健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約246,000円です。 ※世田谷区で計算した場合。国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。 |
| あなたの手取りは？ | あなたの手取りは約1,400,000円です。 ※金額はこちらのページでシミュレーション(雑所得のみとして計算)。 |
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
※40歳未満・独身・無職とした場合。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
※収入は雑所得のみとして計算しています。
仮想通貨で利益がたくさんあれば税金や保険料もそれなりの金額になります。
また、稼いだ際には確定申告を忘れないようにしましょう。200万円以上の利益については下記の記事で説明しています。
※ちなみに、利益が300万円のとき手取りは約220万円になります。
仮想通貨で稼いだお金は雑所得となります。
現在無職であり、仮想通貨による利益のほかに収入がない場合、雑所得は（仮想通貨で得た利益 – 必要経費）ということになります。
雑所得については雑所得とは？で説明しています。
仮想通貨で得た利益 － 必要経費 = 雑所得
※仮想通貨のほかに収入がない場合。
※必要経費には取引手数料などがあてはまります。
※雑所得については雑所得とは？で説明しています。
では、利益が500万円のときの税金について金額をあてはめて計算してみましょう。以下でシミュレーションしていきます。
現在無職のひとが仮想通貨で利益を得たとき、税金がいくらになるかシミュレーションしてみましょう。条件は以下のとおりです。
この条件で所得税はいくらになる？
たとえば1年間に仮想通貨で得た利益が500万円でそれ以外に収入がない場合。
①まず雑所得の計算をする
上記の条件のとき、雑所得は、
計算をわかりやすくするため、必要経費は０円としています。仮想通貨の収入が500万でも経費が10万なら雑所得は490万になります。
となります。
雑所得以外に所得はないので、500万円が総所得金額となります。
総所得金額とは：各所得の合計。
②次に課税所得の計算
総所得金額がわかったので、次に課税所得を計算します。
所得控除を143万円とすると、課税所得は、
となります。
③次に所得税の計算
以上から、所得税は
となります。課税所得695万円以下は税率が20%（控除額427,500円）なので、所得税は、
※あくまで大まかな計算です。厳密には”復興税”として所得税×2.1%の金額が加算されます。
所得税の税率についてはこちらを参照。
所得税については所得税とはを参照。
となります。
住民税はいくらになる？
さらに、ここに住民税が加算されるので、
となり、所得税と合わせると約67万円が税金として利益から引かれることになります。
※厳密には住民税は前年の所得について計算されるので、その年に得た所得については翌年の住民税に反映されます。
税金は自分で申告して納めなければならないので、納税することを忘れてそのままにしてしまうことのないように気をつけてください。ビットコインなどでたくさん稼ぐつもりの方は下記の記事で手取りや税金をザッと把握しておきましょう。
仮想通貨の税金はどれくらい？利益10～1,000万円でいくら？
