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YouTuberが支払わなきゃいけない税金や保険料は？
▶ユーチューバーの収入も税金かかるの？
YouTuberのように動画配信でお金を稼いで生活をするライフスタイルだとしても、税金や保険料は支払う。
※収入がYouTubeだけの場合は下記で説明しています。
※副業でYouTubeをしている場合は下記で説明しています。
▶確定申告はしないとダメ？
YouTubeで稼ぐひとは基本的には確定申告が必要だが、所得48万までは所得税が0円。
※2025年は所得95万以下なら所得税が0円になります。
※収入がYouTubeだけの場合は下記で説明しています。
▶副業をしてるとき確定申告はいくらからするの？
あなたが給与所得者であり、副業としてYouTubeの利益（雑所得）があった場合、雑所得が20万以下なら確定申告は必要ない。ただし、確定申告をしない場合は住民税の申告が必要。
※くわしくは下記で説明しています。
パートとYouTubeで稼いでいるけど扶養外れる？
子どもがYouTubeでお金を稼いでいる…扶養控除はどうなる？
この記事の目次
YouTuberのように動画配信でお金を稼いで生活をするライフスタイルだとしても、会社員などと同じように税金や保険料は支払わなければいけません。
「YouTubeしかやってないから保険料は支払わなくていい」とはなりません。広告収入やスパチャなどで稼いでも税金や保険料はかかります。
これからYouTubeで生計をたてていこうとしている方はチェックしておきましょう。
稼ぎがYouTubeのみである場合に支払わなきゃいけない税金と保険料は以下のとおりです。
所得税：
YouTubeの利益（雑所得）が95万円を超えるとかかり始めます。
※95万円以下で所得税が0円になる理由はこちらの記事を参照。
※収入がYouTubeだけの場合。経費は0円としています（収入が50万円でも経費が100万円かかったなら利益(所得)はマイナス50万円で赤字なので税金は0円になります）。
※個人事業主が事業としてYouTubeをしている場合、売上は事業収入となるので事業所得に分類されます。また、事業所得なら青色申告特別控除によって160万円以下まで所得税は0円となります。くわしくはこちらの記事を参照。
住民税：
YouTubeの利益（雑所得）が45万円を超えるとかかり始めます。
※市区町村によっては42万円や38万円を超えたときにかかる場合があります。くわしくは市区町村によって0円になる条件が違う？を参照。
※経費は0円としています（経費が売上を上回って利益(所得)がマイナスになるなら税金は0円になります）。
※個人事業主が事業としてYouTubeをしている場合、売上は事業収入となるので事業所得に分類されます。
国民年金の保険料：
国民健康保険の保険料：
※親族の社会保険の扶養に入っている場合を除く。
※企業等で勤めていない個人で活動しているYouTuberの場合、失業保険（基本手当）や傷病手当は無いことを覚えておきましょう。
※稼ぐ金額によっては個人事業税や消費税がかけられる場合があります。くわしくは個人事業主にかかる税金はなに？を参照。
では次に、YouTubeで稼いだときの税金や手取りはいくらになるかについて下記で説明していきます。金額をあてはめてシミュレーションしています。
収入が「YouTubeだけの場合」と「副業でやっている場合」の税金や手取りをまとめました。
YouTubeの利益は雑所得として計算しています。
※事業として活動している場合、YouTubeの利益は「事業所得」になるので、青色申告特別控除などが利用できます。くわしくは下記の項目の「個人事業主になるとメリットがある？」で説明しています。
たとえばYouTube収入が1年間で300万のとき、あなたが支払う税金と保険料は以下のようになります。
| あなたの税金は？ | 1年間で約281,000円 ※所得税約79,000円、住民税が約202,000円。 |
|---|---|
| 年金保険料は？ | 1年間で約210,000円 ※国民年金に加入している場合。 |
| 国民健康保険料は？ | 1年間で約361,000円 ※おまかせで計算した場合。国民健康保険料はお住まいの市区町村で保険料は変わります。 |
| あなたの手取りは？ | 1年間で約2,150,000円 ※金額はこちらのページでシミュレーションしました。 |
※40歳未満・独身とした場合。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています（経費が売上を上回って利益(所得)がマイナスになるなら税金は0円になります）。
※YouTubeからの収益は雑所得として計算しています。
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
※手取りはこちらのシミュレーションで計算しました。
| 年収（所得） | あなたの手取り |
|---|---|
| 250万円 | 約1,770,000円 |
| 300万円 | 約2,150,000円 |
| 350万円 | 約2,500,000円 |
| 400万円 | 約2,850,000円 |
| 500万円 | 約3,530,000円 |
※手取りはこちらのシミュレーションで計算しました。
※YouTube収益は雑所得として計算しています。
※結果がわかりやすいように経費は0円としています。
年収ごとの手取りなどはこちら↓
YouTubeの税金はいくらかかる？収入10～1,000万円
YouTubeで収入があるとき確定申告は必要になるのかについては下記の項目で説明していきます。
収入がYouTubeだけの場合、基本的には確定申告が必要になります。
※所得が48万円以下なら確定申告をしても所得税が0円ですが、下記で説明するように所得が少なくても確定申告をすることをオススメします。
※2025年からは所得95万以下なら所得税が0円になります。理由はこちらの計算過程を参照。
※YouTubeを「事業」としておこなっていないなら、YouTubeの利益は雑所得になります。
今はネットでかんたんに確定申告書を作成できるので、面倒くさがらずに申告書をつくって税務署に提出しましょう。
確定申告をする期間は決まっており、今年1年間（1月～12月まで）の収入について確定申告をする場合は翌年の2月16日～3月15日までに申告をしましょう。
※2025年は2月17日～3月17日（1月から提出も可能）。
※遅れても申告はできますが延滞金が発生する場合があります。
たとえ少額だとしても確定申告をすることをおすすめします。
所得が少ないことを証明できれば保険料の減額対象や非課税証明書の申請ができるので、所得が少なくてもなるべく確定申告をしましょう。
※ちなみに、雑所得が95万円以下なら確定申告をしても所得税は0円になります（基礎控除によって所得税が0円になるため）。
※所得が95万円以下でも住民税の申告は必要になります（確定申告をする場合は住民税の申告をする必要はありません）。住民税の申告も確定申告もしないで、バレないか不安になるくらいならサッと確定申告を終わらせたほうがいいかもしれません。
STEP➊身分証明書など必要なものを用意する
※給与収入もあれば源泉徴収票も用意しましょう。
↓
STEP➋確定申告書を作成する
↓
STEP➌確定申告書を提出する（提出後、税金を支払うまたは払い戻される）
雑所得（YouTubeで利益）があるときの確定申告の手順とやり方
※2024年（1月～12月まで）の収入についての確定申告書（令和6年分）は2025年1月以降に作成できます。作成したら提出しましょう。
※作成した申告書を税務署に提出しなければ問題ないので、上記のページを参考に申告書をためしに練習で作成してみましょう（マイナンバーカードで電子申請の練習をする場合は、申告書をデータ送信する前まで作成したら、データ送信せずに中断しましょう）。
あなたが会社員（サラリーマンなど）で会社から給料をもらっており、副業としてYouTubeで収入を得ている場合、あなたが支払う税金と保険料は以下のとおりです。
副業でYouTubeをやろうとしている方はチェックしておきましょう。
勤務先の社会保険（厚生年金と健康保険）に加入している会社員やパート主婦などの方が、副業としてYouTubeでお金を稼ぐ場合に支払わなきゃいけない税金と保険料は以下のとおりです。
所得税：
総所得金額が95万円を超えるとかかり始めます。
※95万円以下で所得税が0円になる理由はこちらの記事を参照。
住民税：
合計所得金額が45万円を超えるとかかり始めます。
※市区町村によっては42万円や38万円などの場合があります。くわしくは住民税がかからないとき？を参照。
厚生年金の保険料：
会社員の方は厚生年金に加入して保険料を支払うことになります。
※厚生年金の保険料が増えることはありません。社会保険料は標準報酬月額によって決定されるため。
健康保険の保険料：
すべての方は医療保険に加入しなければいけません。会社員の方は健康保険に加入して保険料を支払うことになります。
※健康保険料が増えることはありません。社会保険料は標準報酬月額によって決定されるため。
※稼ぐ金額によっては個人事業税や消費税がかけられる場合があります。くわしくは個人事業主にかかる税金はなに？を参照。
あなたが会社員やパートなどとして給料をもらっており、副業でYouTube活動をしている場合、税金が上乗せされます。
YouTubeの副業収入が20万円～200万円のときの税金や手取りは下記表のようになります。
※YouTubeの収入は雑所得(経費0円)として計算しています。
※副業でYouTube配信をしようとしているパート主婦などの方はチェックしておきましょう。
たとえば会社員としての給与収入が1年間で300万円のとき、あなたが支払う税金と保険料は以下のようになります。
| あなたの税金は？ | あなたにかかる税金は約151,000円です。 ※所得税約35,000円、住民税が約116,000円。 |
|---|---|
| 厚生年金保険料は？ | あなたが支払う年金保険料は1年間で約285,000円です。 |
| 健康保険料は？ | あなたが支払う保険料は1年間で約156,000円です。 |
| あなたの会社員としての手取りは？ | あなたの手取りは約2,390,000円です。 ※金額は税金保険料シミュレーションで計算。 |
※40歳未満・独身とした場合。
※シミュレーション結果はおおよその金額です。
年収300万の会社員が副業で20万～200万稼いだとき↓
| 副業収入20万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約30,000円です。 ※所得税約10,000円、住民税が約20,000円。 |
|---|---|
| 副業収入50万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約75,000円です。 ※所得税約25,000円、住民税が約50,000円。 |
| 副業収入100万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約151,000円です。 ※所得税約57,000円、住民税が約100,000円。 |
| 副業収入150万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約260,000円です。 ※所得税約110,000円、住民税が約150,000円。 |
| 副業収入200万円のとき | あなたに上乗せされる税金は 約360,000円です。 ※所得税約160,000円、住民税が約200,000円。 |
※金額はおおよそです。副業の経費は0円としています（経費が収入を上回って利益(所得)がマイナスになるなら税金は増えません）。40歳未満・独身・社会保険の加入者として税金保険料シミュレーションで計算。雑所得の計算式などは雑所得とは？を参照。
※年収300～700万円の場合に上乗せされる税金は下記の記事を参照。
会社員やアルバイトなどは会社がやってくれる源泉徴収や年末調整によって税金を納めることになります。
ですが、副業で収益がある場合には確定申告をして副業で稼いだぶんの税金を納めなければなりません。したがって、副業が禁止されている職場で働いている方は注意しましょう。
副業で稼いだのにそのまま知らんぷりしていると罰則を与えられる場合があるので注意しましょう。
給料のほかに副業からの利益が加われば税金が増えることになります。
ですが、アルバイトや会社員などのように勤務先から給料をもらっている方の場合、雑所得（副業の利益）が1年間（1月～12月まで）で20万円以下ならば確定申告をしなくてもいい決まりになっています。
確定申告をしないでいるのが不安なら、上乗せされる税金もそれほど高額ではないので申告しておくことをオススメします。
※副業の経費は0円としています（たとえば副業収入が20万円でも経費が10万円かかったなら雑所得は10万円になります）。
※給与所得と雑所得のみである場合。
確定申告をしない場合、雑所得が20万円以下でも住民税の申告が必要になります（確定申告をした場合、住民税の申告は必要ありません）。確定申告はネットで簡単に作成できるので、確定申告をすることをオススメします。
※確定申告をする場合は、20万円以下だとしても雑所得の申告をしなければいけません。
※出典：国税庁確定申告を要しない場合の意義
※参照：国税庁給与所得者で確定申告が必要な人
確定申告のながれ
確定申告書はネットでかんたんに作成できます。作成した申告書を税務署に提出すると申告完了となります（e-Taxならネットで完結することも可能です）。
STEP➊マイナンバーカードなど必要なものを用意する
↓
STEP➋確定申告書を作成する
↓
STEP➌確定申告書を提出する（税金を支払うまたは払い戻される）
確定申告はネットでサッと作成して終わらせることができるので下記の記事を参考にして申告を終わらせましょう。
※2024年（1月～12月まで）の収入についての確定申告書（令和6年分）は2025年1月以降に作成できます。作成したら提出しましょう。
※作成した申告書を税務署に提出しなければ問題ないので、上記のページを参考に申告書をためしに練習で作成してみましょう（マイナンバーカードで電子申請の練習をする場合は、申告書をデータ送信する前まで作成したら、データ送信せずに中断しましょう）。
副業すると税金はいくら増える？年収別シミュレーション
YouTubeの活動を本気でやっていこうと思っている方は個人事業主になることを検討してみてもいいかもしれません。
事業として活動していればYouTubeの収入を事業所得※として申告することができます。事業所得として申告すれば節税のメリットを受けることができます。
※事業所得で申告すると青色申告特別控除によって65万円の控除を受けられるので税金や保険料が安くなります。
※「事業」とはその仕事を繰り返し行い、継続して行っていることをいいます。くわしくは事業所得とは？を参照。
※サラリーマンなどの副業は雑所得として税務署に判断される場合が多く、確定申告を行っても修正を求められることがあります。
YouTubeの収入を事業所得として申告すれば青色申告特別控除を適用することができます。どのようなしくみで税金などが安くなるか以下で説明していきます。
①まず事業所得を計算
たとえば1年間（1月～12月まで）のYouTube収入が300万円（経費50万円）のとき、事業所得は、
※計算をわかりやすくするために経費は50万円としています。
となります。さらに、青色申告特別控除を適用したとすると事業所得は、
となります。
このように、青色申告特別控除を適用することで所得金額が減るので、かけられる税金や保険料が安くなるというしくみです。
税金や保険料が安くなればあなたの手取りも増えることになるので、副業を本気でやろうとしている方は個人事業主になる手続きをしてもいいかもしれません。
※個人事業主にならなくても、活動が事業として認められれば事業所得として申告が可能です。
事業所得として申告する場合、確定申告が少し面倒になるのでそれなりに覚悟しておきましょう。
※マネーフォワードや弥生、freeeなどの確定申告クラウドサービスを利用することをオススメします。
※おすすめ記事：個人事業主になる手続きは？
